HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH
Hamburg
Jahresbericht für das Sondervermögen gemäß der OGAW-Richtlinie GFS Aktien Anlage Global
GUTMANN FINANZ STRATEGIEN AG
Stollenweg 12
79299 Wittnau
Tel.: 0761 40011-80
E-Mail: info@gfsag.de
GFS Aktien Anlage Global (WKN A0NEKB)
Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr 01.08.2020 bis 31.07.2021
Anlageziel und Anlagepolitik
Der Fonds GFS Aktien Anlage Global wurde zum 01.09.2008 erstmalig mit Geldmitteln dotiert. Der Portfoliomanager, die Gutmann Finanz Strategien AG, i. ff. kurz GFS AG, will damit die seit 1999 erfolgreich praktizierte Vermögensverwaltung für das verwaltete Gemeinschaftsdepot GFS Anlage Global GbR1 auch im Rahmen eines offenen Investmentfonds umsetzen.
1 Das Gemeinschaftsdepot GFS Anlage Global GbR wurde am 01.09.1999 gegründet und hat bis zum 31.08.2008 eine durchschnittliche Jahresrendite (jährliche Wachstumsrate) von 11,6% erzielt. Die Verwaltung der GbR, die über 90% des Vermögens in den Fonds investierte, wurde in 2015 eingestellt.
Die HANSAINVEST, Hanseatische Investment-GmbH, ist mit der Verwaltung des Sondervermögens betraut.
Die Anlagepolitik zeichnet sich durch einen hohen Investitionsgrad mit Schwerpunkt Aktien aus.
Ziel des Fonds ist es, unter Inkaufnahme höherer Risiken, im Rahmen einer aktiven Strategie langfristig einen attraktiven Wertzuwachs in EURO zu erwirtschaften. Den Anlageschwerpunkt des Fonds bilden Aktien ausgewählter Firmen, vorwiegend aus dem deutschsprachigen Raum, die nach Analyse und Zukunftseinschätzung des Portfoliomanagers ein gutes Chance-Risiko-Verhältnis aufweisen. Dabei werden insbesondere auch Small- und Mid-Caps berücksichtigt.
Derivative Instrumente und Techniken können sowohl zu Absicherungs- als auch zu Investmentzwecken eingesetzt werden. Eine zeitweilige Konzentration der Anlagepolitik auf einzelne Marktsegmente oder marktenge Werte ist möglich.
Wertentwicklung
Der Fonds zeigte mit 45,6% eine sehr positive Wertentwicklung im Geschäftsjahr und lag über der Wertentwicklung der deutschen Aktienindizes (DAX 26,2%, MDAX 34,2%, SDAX 38,1%), dem STOXX600 Europe (29,6%) und dem MSCI World all cap mit 34,6%. Die von uns favorisierten Value-Aktien kamen endlich wieder ins Laufen, womit Nachholeffekte realisiert werden konnten.
Von Anfang der Berichtsperiode (01.08.2020) bis zum Ende des Jahres 2020 blieb die Wertentwicklung etwas hinter den Indizes, insbesondere den deutschen, zurück und der Anteilspreis steigerte sich bis dahin nur um ca. 5%. Mit Beginn des Jahres 2021 startete dann eine Aufholjagd besonders bei den Value-orientierten kleinkapitalisierten Werten, die dann maßgeblich für die gute Performance bis zum Geschäftsjahresende (31.07.2021) mit einen Anteilszuwachs von 45,6 % führte. Die vorsichtige Haltung zum Gesamtmarkt wurde aber beibehalten, was mit verkauften Call-Optionen auf den DAX und – in geringerem Umfang – auf den S&P500 sowie auf Einzelaktien umgesetzt wurde. Hiermit profitiert das Sondervermögen im Falle von Kursrückgängen dieser Indizes und Aktien. Die starke Hausse-Bewegung auf neue Rekordstände zeigt u. E. einige Züge, wie sie bereits bei der New-Economy-Bubble vor 20 Jahren zu sehen waren. Einigen „Mode-Aktien“ werden Bewertungen zugesprochen, die sich kaum durch deren Ergebnisse in den nächsten Jahren rechtfertigen lassen werden. Gut war, dass seit Frühjahr 2021 dann doch die nicht in den Himmel wachsenden Zahlen der Geschäftsentwicklung dieser Werte für teilweise deutliche Kursabschläge sorgte, wovon wir teilweise profitieren konnten. Bei den Indizes (DAX und S&P500) hat sich der weitere Anstieg durch die verkauften Calls aber entsprechend bremsend auf die Wertentwicklung ausgewirkt. Dennoch konnten wir mit den fast 46% Wertzuwachs je Anteil das beste Geschäftsjahr seit Gründung unseres Fonds verzeichnen.
Portfoliostruktur
Während des Berichtszeitraums lag der Aktienanteil am Fondsvermögen stets bei gut 100%, er stieg von 103,3% im Vorjahr sogar auf 119,7% zum Jahresende. Renten und Gold waren mit je ca. 3% beigemischt. Bei den Derivaten wurden mehrheitlich Prämien eingenommen, vorwiegend durch Verkauf von im Geld liegenden Calls auf den DAX und – in geringerem Umfang – auf den S&P500, womit eine gewisse Absicherung für das hohes Aktien-Exposure erreicht wird. Die negative Derivate-Position erhöhte sich weiter von -24,2% auf -30,0%. Der Cash-Anteil reduzierte sich um 9,5% auf 3,7%.
Die regionale Verteilung der Aktienanlagen veränderte sich kaum (ca. 99% aus Europa) und davon ca. 65% aus Deutschland. Auf Anleihen/Renten entfallen weiterhin weniger als 3% des Fondsvermögens. Im Bundfuture wurde ein negatives Exposure über Short Calls beibehalten.
Hier die Vermögensstrukturen im Vergleich zum Vorjahr:
31.07.2020 | 31.07.2021 | |
Aktien | 103,3% | 119,7% |
Aktienfonds | 1,1% | 0,9% |
Gold (Zertif.) | 4,1% | 3,1% |
Renten | 2,6% | 2,8% |
Derivate | -24,2% | -30,0% |
Ford./Verb. | -0,1% | -0,1% |
Konto | 13,2% | 3,7% |
100,0% | 100,0% |
Veräußerungsergebnisse
Das Veräußerungsergebnis war negativ und betrug netto -1.356 TEUR, dabei standen 3.712 TEUR realisierten Gewinnen 5.068 TEUR an realisierten Verlusten gegenüber. Die Zahlen sind dabei von Realisierungen im Aktienbereich dominiert. Der dennoch verzeichnete hohe Wertzuwachs kam somit aus nicht realisierten Kurssteigerungen.
Risikoanalyse
Generell sind alle unsere Anlagen Marktpreisrisiken ausgesetzt. Aktienkurse zeigen eine recht hohe Volatilität insbesondere Aktien, die Turn-Around-Charakter haben. Hier steht einer Vervielfachungschance das Risiko eines Totalausfalls (Insolvenz) gegenüber.
Weiterhin wurden durch das vermehrte Schreiben von Calls Risiken durch zukünftige Kursanstiege in Kauf genommen, auf Indizes und Aktien, die als zu hoch bewertet eingeschätzt werden. Diese Risiken sollten bei steigenden Märkten teilwiese durch Anstiege der von uns im Bestand gehaltenen Aktien kompensiert werden.
Wir sind auch Währungs- und Zinsänderungsrisiken ausgesetzt. Sofern in festverzinsliche Wertpapiere investiert wird, könnte die Möglichkeit bestehen, dass sich das Marktzinsniveau, das im Zeitpunkt der Emission einer Anleihe gegeben ist, ändert. Steigen die Marktzinsen gegenüber den Zinsen zum Zeitpunkt der Emission, so fallen in der Regel die Kurse der festverzinslichen Wertpapiere. Fällt dagegen der Marktzins, so steigt der Kurs festverzinslicher Wertpapiere. Diese Kursentwicklung führt dazu, dass die aktuelle Rendite des festverzinslichen Wertpapiers in etwa dem aktuellen Marktzins entspricht. Diese Kursentwicklungen fallen jedoch je nach (Rest-)Laufzeit der festverzinslichen Wertpapiere unterschiedlich aus. Festverzinsliche Wertpapiere mit kürzeren Laufzeiten haben geringere Zinsänderungsrisiken als festverzinsliche Wertpapiere mit längeren Laufzeiten.
Operationelles Risiko:
Unter operationellen Risiken wird die Gefahr von Verlusten verstanden, die durch die Unangemessenheit oder das Versagen von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder durch externe Ereignisse verursacht werden. Beim operationellen Risiko differenziert die Gesellschaft zwischen technischen Risiken, Personalrisiken, Produktrisiken und Rechtsrisiken sowie Risiken aus Kunden- und Geschäftsbeziehungen und hat hierzu u.a. die folgenden Vorkehrungen getroffen:
Ex ante und ex post Kontrollen sind Bestandteil des Orderprozesses.
Rechts- und Personalrisiken werden durch Rechtsberatung und Schulungen der Mitarbeiter minimiert.
Darüber hinaus werden Geschäfte in Finanzinstrumenten ausschließlich über kompetente und erfahrene Kontrahenten abgeschlossen. Die Verwahrung der Finanzinstrumente erfolgt durch eine etablierte Verwahrstelle mit guter Bonität.
Die Ordnungsmäßigkeit der für das Sondervermögen relevanten Aktivitäten und Prozesse wird regelmäßig durch die Interne Revision überwacht.
Adressausfallrisiken:
Adressenausfallrisiken resultieren aus dem möglichen Ausfall von Zins- und Tilgungszahlungen der Einzelinvestments in Renten, die so weit wie möglich diversifiziert werden, um Konzentrationsrisiken zu verringern. Dies betrifft nicht nur die Auswahl der Schuldner, sondern auch die Auswahl der Sektoren und Länder.
Sonstige Risiken:
Die Ausbreitung der Atemwegserkrankung COVID-19 hat weltweit zu massiven Einschnitten in das öffentliche Leben mit erheblichen Folgen u.a. für die Wirtschaft und deren Unternehmen geführt. In diesem Zusammenhang kam es zu hohen Kursschwankungen an den Kapitalmärkten. Die weiteren Auswirkungen von COVID-19 auf die Realwirtschaft bzw. die Finanzmärkte sind auch weiterhin mit Unsicherheiten behaftet.
Volatilität / Performance:
Im Berichtszeitraum lag die Volatilität der Kurse unseres Fonds bei gemäßigten 14,4 % (Vj. 32,2%), beim DAX bei 17,3% (Vj. 30,6%) MDAX 14,4% (Vj. 26,5%) und SDAX 16,9% (Vj. 30,0%), beim STOXX600 Europe 14,0% (Vj. 26,3%) und 12,7% beim MSCI World all cap.
Als Sharpe-Ratio (Wertzuwachs/Volatilität) ergibt sich ein guter Wert von 3,21, die Indizes lagen hier in einer Range von 1,52 (DAX) bis 2,74 im MSCI World all cap.
Wesentliche Ereignisse sind nicht eingetreten.
Wittnau, im September 2021
GUTMANN FINANZ STRATEGIEN AG
– Portfolioverwalter –
Vermögensübersicht zum 31.07.2021
Fondsvermögen: EUR | 13.871.292,48 | (10.326.097,21) |
Umlaufende Anteile: | 153.693 | (166.565) |
Vermögensaufteilung in TEUR/%
Kurswert in Fondswährung |
% des Fonds- vermögens |
% des Fondsvermögens per 31.07.2020 |
|
I. Vermögensgegenstände | |||
1. Aktien | 16.596 | 119,64 | ( 103,32 ) |
2. Anleihen | 384 | 2,76 | ( 2,59 ) |
3. Zertifikate | 426 | 3,07 | ( 4,11 ) |
4. Sonstige Wertpapiere | 122 | 0,88 | ( 1,06 ) |
5. Derivate | -4.159 | -29,97 | ( -24,18 ) |
6. Bankguthaben | 514 | 3,71 | ( 13,20 ) |
7. Sonstige Vermögensgegenstände | 14 | 0,10 | ( 0,13 ) |
II. Verbindlichkeiten | -26 | -0,19 | ( -0,23 ) |
III. Fondsvermögen | 13.871 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 30.07.2021
Gattungsbezeichnung ISIN Markt |
Stücke bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Bestand 30.07.2021 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
|
im Berichtszeitraum | ||||||||
Börsengehandelte Wertpapiere | ||||||||
Aktien | ||||||||
Aareal Bank DE0005408116 |
STK | 4.500 | 3.000 | 0 | EUR | 21,300000 | 95.850,00 | 0,69 |
ad pepper media Intl N.V. Aandelen aan toonder EO 0,05 NL0000238145 |
STK | 10.356 | 4.356 | 0 | EUR | 5,660000 | 58.614,96 | 0,42 |
AGRANA Beteiligungs-AG AT000AGRANA3 |
STK | 10.781 | 0 | 0 | EUR | 17,980000 | 193.842,38 | 1,40 |
Allgeier DE000A2GS633 |
STK | 250 | 0 | 1.795 | EUR | 24,000000 | 6.000,00 | 0,04 |
Aumann AG DE000A2DAM03 |
STK | 2.500 | 0 | 0 | EUR | 17,860000 | 44.650,00 | 0,32 |
Bayer DE000BAY0017 |
STK | 1.800 | 2.000 | 200 | EUR | 51,160000 | 92.088,00 | 0,66 |
Bayerische Motoren Werke VZ DE0005190037 |
STK | 4.400 | 0 | 0 | EUR | 73,050000 | 321.420,00 | 2,32 |
bet-at-home.com DE000A0DNAY5 |
STK | 750 | 0 | 0 | EUR | 30,450000 | 22.837,50 | 0,16 |
BioNTech SE Nam.-Akt.(sp.ADRs)1/o.N. US09075V1026 |
STK | 500 | 500 | 0 | EUR | 263,000000 | 131.500,00 | 0,95 |
Corestate Capital Holding S.A LU1296758029 |
STK | 7.550 | 0 | 0 | EUR | 12,770000 | 96.413,50 | 0,70 |
Delticom DE0005146807 |
STK | 2.130 | 2.130 | 0 | EUR | 9,520000 | 20.277,60 | 0,15 |
Deutsche Bank DE0005140008 |
STK | 3.900 | 0 | 0 | EUR | 10,818000 | 42.190,20 | 0,30 |
Dr. Hönle DE0005157101 |
STK | 400 | 400 | 0 | EUR | 49,250000 | 19.700,00 | 0,14 |
Enagas ES0130960018 |
STK | 5.500 | 0 | 0 | EUR | 19,280000 | 106.040,00 | 0,76 |
Engie S.A. FR0010208488 |
STK | 12.000 | 10.000 | 0 | EUR | 11,600000 | 139.200,00 | 1,00 |
ERWE Immobilien AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A1X3WX6 |
STK | 53.068 | 53.068 | 0 | EUR | 3,400000 | 180.431,20 | 1,30 |
EUROKAI DE0005706535 |
STK | 18.996 | 0 | 0 | EUR | 30,600000 | 581.277,60 | 4,19 |
EVN AT0000741053 |
STK | 5.000 | 0 | 0 | EUR | 20,950000 | 104.750,00 | 0,76 |
EYEMAXX Real Estate AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A0V9L94 |
STK | 16.526 | 0 | 25.446 | EUR | 3,080000 | 50.900,08 | 0,37 |
FCR Immobilien AG Namens-Aktien o.N. DE000A1YC913 |
STK | 6.500 | 14.500 | 9.200 | EUR | 12,100000 | 78.650,00 | 0,57 |
Folli Follie S.A. Namens-Aktien EO 0,30 GRS294003009 |
STK | 5.000 | 0 | 0 | EUR | 0,000001 | 0,01 | 0,00 |
GFT Technologies 3) DE0005800601 |
STK | 18.500 | 0 | 7.300 | EUR | 28,050000 | 518.925,00 | 3,74 |
HAMBORNER REIT AG DE000A3H2333 |
STK | 3.000 | 3.000 | 0 | EUR | 9,253000 | 27.759,00 | 0,20 |
Heidelberg Pharma AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A11QVV0 |
STK | 13.500 | 0 | 4.300 | EUR | 7,100000 | 95.850,00 | 0,69 |
HeidelbergCement DE0006047004 |
STK | 750 | 0 | 750 | EUR | 75,380000 | 56.535,00 | 0,41 |
Heidelberger Druckmaschinen DE0007314007 |
STK | 67.000 | 0 | 0 | EUR | 2,030000 | 136.010,00 | 0,98 |
Immofinanz AG AT0000A21KS2 |
STK | 15.000 | 0 | 0 | EUR | 19,650000 | 294.750,00 | 2,12 |
Indus DE0006200108 |
STK | 1.999 | 1.999 | 0 | EUR | 36,250000 | 72.463,75 | 0,52 |
KPS AG Namens-Aktien o.N. DE000A1A6V48 |
STK | 9.644 | 9.644 | 0 | EUR | 5,280000 | 50.920,32 | 0,37 |
KSB Inhaber-Vorzugsakt.o.St.o.N. DE0006292030 |
STK | 3.453 | 525 | 1.332 | EUR | 367,000000 | 1.267.251,00 | 9,14 |
Logwin AG Namens-Aktien o.N. LU1618151879 |
STK | 5.362 | 1.869 | 4.473 | EUR | 272,000000 | 1.458.464,00 | 10,51 |
Medios AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A1MMCC8 |
STK | 14.924 | 9.424 | 0 | EUR | 34,500000 | 514.878,00 | 3,71 |
METRO AG Inhaber-Stammaktien o.N. DE000BFB0019 |
STK | 4.500 | 0 | 3.000 | EUR | 10,775000 | 48.487,50 | 0,35 |
MLP DE0006569908 |
STK | 20.745 | 0 | 0 | EUR | 6,910000 | 143.347,95 | 1,03 |
MS Industrie AG DE0005855183 |
STK | 193.448 | 0 | 0 | EUR | 2,060000 | 398.502,88 | 2,87 |
Orange FR0000133308 |
STK | 27.300 | 24.300 | 0 | EUR | 9,313000 | 254.244,90 | 1,83 |
PAION AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A0B65S3 |
STK | 42.000 | 19.708 | 0 | EUR | 1,860000 | 78.120,00 | 0,56 |
Palfinger AG Inhaber-Aktien o.N. AT0000758305 |
STK | 4.263 | 0 | 0 | EUR | 35,900000 | 153.041,70 | 1,10 |
pferdewetten.de AG Namens-Aktien o.N. DE000A2YN777 |
STK | 2.120 | 0 | 3.200 | EUR | 18,500000 | 39.220,00 | 0,28 |
Porr AG Inhaber-Aktien o.N. AT0000609607 |
STK | 31.491 | 3.000 | 0 | EUR | 16,500000 | 519.601,50 | 3,75 |
PostNL N.V. NL0009739416 |
STK | 110.000 | 0 | 125.000 | EUR | 4,586000 | 504.460,00 | 3,64 |
ProCredit Holding AG & Co.KGaA Namens-Aktien EO 5 DE0006223407 |
STK | 2.000 | 0 | 2.500 | EUR | 7,960000 | 15.920,00 | 0,11 |
ProSiebenSat.1 Media DE000PSM7770 |
STK | 9.000 | 0 | 0 | EUR | 16,225000 | 146.025,00 | 1,05 |
Serviceware SE Inhaber-Aktien o.N. DE000A2G8X31 |
STK | 4.238 | 4.238 | 0 | EUR | 16,250000 | 68.867,50 | 0,50 |
Strabag SE AT000000STR1 |
STK | 7.788 | 0 | 0 | EUR | 38,200000 | 297.501,60 | 2,14 |
STS Group AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A1TNU68 |
STK | 2.135 | 0 | 10.365 | EUR | 7,220000 | 15.414,70 | 0,11 |
Telefónica ES0178430E18 |
STK | 43.166 | 35.876 | 1 | EUR | 3,783000 | 163.296,98 | 1,18 |
UNIQA Versicherungen AT0000821103 |
STK | 33.000 | 11.000 | 0 | EUR | 7,220000 | 238.260,00 | 1,72 |
va-Q-tec AG Namens-Aktien o.N. DE0006636681 |
STK | 1.200 | 1.200 | 0 | EUR | 29,900000 | 35.880,00 | 0,26 |
Vienna Insurance Group AT0000908504 |
STK | 1.522 | 0 | 0 | EUR | 23,350000 | 35.538,70 | 0,26 |
Villeroy & Boch DE0007657231 |
STK | 63.000 | 5.350 | 13.436 | EUR | 20,900000 | 1.316.700,00 | 9,49 |
Vita 34 AG Namens-Aktien o.N. DE000A0BL849 |
STK | 12.536 | 0 | 1.500 | EUR | 16,150000 | 202.456,40 | 1,46 |
Wüstenrot& Württembergische DE0008051004 |
STK | 29.700 | 0 | 4.000 | EUR | 18,500000 | 549.450,00 | 3,96 |
YOC DE0005932735 |
STK | 12.050 | 3.814 | 800 | EUR | 9,600000 | 115.680,00 | 0,83 |
Charlottes Web Holdings Inc. Registered Shares o.N. CA16106R1091 |
STK | 15.000 | 15.000 | 0 | CAD | 4,070000 | 41.268,12 | 0,30 |
Helvetia Holding AG Namens-Aktien SF 0,02 CH0466642201 |
STK | 700 | 0 | 0 | CHF | 99,500000 | 64.691,40 | 0,47 |
Leclanche S.A. Namens-Aktien SF 0,10 CH0110303119 |
STK | 63.772 | 63.772 | 0 | CHF | 0,956000 | 56.625,67 | 0,41 |
Swisscom CH0008742519 |
STK | 100 | 100 | 0 | CHF | 543,200000 | 50.452,79 | 0,36 |
UBS Group CH0244767585 |
STK | 1.700 | 0 | 0 | CHF | 15,000000 | 23.684,58 | 0,17 |
Babcock International Group GB0009697037 |
STK | 30.000 | 20.000 | 0 | GBP | 3,047000 | 107.503,23 | 0,78 |
Austevoll Seafood ASA Navne-Aksjer NK 0,5 NO0010073489 |
STK | 40.000 | 0 | 0 | NOK | 111,900000 | 430.726,30 | 3,11 |
Grieg Seafood ASA Navne-Aksjer NK 4 NO0010365521 |
STK | 3.000 | 0 | 0 | NOK | 86,100000 | 24.856,26 | 0,18 |
Leroy Seafood Group AS Navne-Aksjer NK 1 NO0003096208 |
STK | 10.000 | 0 | 0 | NOK | 80,500000 | 77.465,30 | 0,56 |
OrganiGram Holdings Inc. Registered Shares o.N. 3) CA68620P1018 |
STK | 10.000 | 10.000 | 0 | USD | 2,650000 | 22.295,14 | 0,16 |
Viatris Inc. Registered Shares o.N. US92556V1061 |
STK | 3.000 | 3.000 | 0 | USD | 14,290000 | 36.067,64 | 0,26 |
2invest AG Namens-Aktien o.N. DE000A3H3L44 |
STK | 2.555 | 2.556 | 1 | EUR | 13,040000 | 33.317,20 | 0,24 |
aap Implantate AG konv.Inhaber-Aktien o.N. DE000A3H2101 |
STK | 10.424 | 10.425 | 1 | EUR | 2,900000 | 30.229,60 | 0,22 |
Ahlers DE0005009740 |
STK | 12.000 | 0 | 0 | EUR | 1,570000 | 18.840,00 | 0,14 |
Exelixis Inc. Registered Shares DL -,01 US30161Q1040 |
STK | 2.000 | 0 | 0 | USD | 16,860000 | 28.369,51 | 0,20 |
Zertifikate | ||||||||
Xetra-Gold DE000A0S9GB0 |
STK | 8.600 | 600 | 0 | EUR | 49,530000 | 425.958,00 | 3,07 |
Summe der börsengehandelten Wertpapiere | EUR | 13.692.807,15 | 98,70 | |||||
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | ||||||||
Aktien | ||||||||
4basebio PLC Registered Shares EO 1 GB00BMCLYF79 |
STK | 3.833 | 3.833 | 0 | EUR | 5,140000 | 19.701,62 | 0,14 |
Cliq Digital DE000A0HHJR3 |
STK | 1.500 | 5.445 | 6.095 | EUR | 25,950000 | 38.925,00 | 0,28 |
DATAGROUP DE000A0JC8S7 |
STK | 4.700 | 0 | 2.800 | EUR | 66,000000 | 310.200,00 | 2,24 |
FinLab AG DE0001218063 |
STK | 3.993 | 940 | 933 | EUR | 23,600000 | 94.234,80 | 0,68 |
Heliad Equity Partn.GmbH&KGaA Namens-Aktien o.N. DE000A0L1NN5 |
STK | 12.200 | 13.700 | 1.500 | EUR | 12,450000 | 151.890,00 | 1,09 |
HELMA Eigenheimbau AG DE000A0EQ578 |
STK | 1.109 | 0 | 2.001 | EUR | 59,600000 | 66.096,40 | 0,48 |
JDC Group AG DE000A0B9N37 |
STK | 5.000 | 5.000 | 0 | EUR | 16,800000 | 84.000,00 | 0,61 |
Lang & Schwarz AG Namens-Aktien o.N. DE0006459324 |
STK | 2.800 | 2.932 | 2.132 | EUR | 123,400000 | 345.520,00 | 2,49 |
mVISE DE0006204589 |
STK | 14.700 | 5.000 | 0 | EUR | 2,050000 | 30.135,00 | 0,22 |
Noratis AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A2E4MK4 |
STK | 3.732 | 3.732 | 0 | EUR | 20,700000 | 77.252,40 | 0,56 |
Nynomic DE000A0MSN11 |
STK | 8.673 | 14.173 | 6.400 | EUR | 41,100000 | 356.460,30 | 2,57 |
Quirin Privatbank AG Inhaber-Aktien o.N. DE0005202303 |
STK | 4.500 | 4.500 | 0 | EUR | 2,980000 | 13.410,00 | 0,10 |
Scherzer & Co. AG Inhaber-Aktien o.N. DE0006942808 |
STK | 8.161 | 8.161 | 0 | EUR | 3,060000 | 24.972,66 | 0,18 |
SGT Germ. Priv. Eq. GmbH & Co. KGaA Namens-Aktien o.N. DE000A1MMEV4 |
STK | 33.633 | 0 | 0 | EUR | 1,650000 | 55.494,45 | 0,40 |
SICIT Group S.p.A. Azioni nom. o.N. IT0005372344 |
STK | 10.750 | 10.750 | 0 | EUR | 16,800000 | 180.600,00 | 1,30 |
Vectron Systems AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A0KEXC7 |
STK | 750 | 750 | 0 | EUR | 12,900000 | 9.675,00 | 0,07 |
ÖKOWORLD AG DE0005408686 |
STK | 1.037 | 0 | 5.457 | EUR | 97,000000 | 100.589,00 | 0,73 |
Daldrup & Söhne DE0007830572 |
STK | 11.711 | 0 | 0 | EUR | 4,100000 | 48.015,10 | 0,35 |
mic AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A254W52 |
STK | 50.625 | 50.625 | 0 | EUR | 3,160000 | 159.975,00 | 1,15 |
Mutares SE & Co. KGaA DE000A2NB650 |
STK | 22.500 | 0 | 9.971 | EUR | 23,250000 | 523.125,00 | 3,76 |
Tick Trading Software AG DE000A0LA304 |
STK | 1.470 | 4.400 | 2.930 | EUR | 44,200000 | 64.974,00 | 0,47 |
Wolftank-Adisa Holding AG Inhaber-Aktien o.N. AT0000A25NJ6 |
STK | 9.000 | 7.000 | 500 | EUR | 13,300000 | 119.700,00 | 0,86 |
Xlife Sciences AG Namens-Aktien SF 1 CH0461929603 |
STK | 620 | 0 | 0 | EUR | 48,000000 | 29.760,00 | 0,21 |
123fahrschule SE Inhaber-Aktien o.N. DE000A2P4HL9 |
STK | 25.000 | 25.000 | 0 | EUR | 10,600000 | 265.000,00 | 1,91 |
Bio-Gate AG Inhaber-Aktien o.N. DE000BGAG981 |
STK | 11.508 | 13.700 | 2.192 | EUR | 4,760000 | 54.778,08 | 0,39 |
Cogia AG DE000A3H2226 |
STK | 25.000 | 25.000 | 0 | EUR | 3,260000 | 81.500,00 | 0,59 |
SBF AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A2AAE22 |
STK | 2.500 | 2.500 | 0 | EUR | 8,700000 | 21.750,00 | 0,16 |
Verzinsliche Wertpapiere | ||||||||
8,500000000% R-Logitech S.A.R.L. EO-Anl. 2018(21/23) DE000A19WVN8 |
EUR | 50 | 0 | 0 | % | 100,902000 | 50.451,00 | 0,36 |
7,750000000% SGL TransGroup International A/S 21/25 SE0015810759 |
EUR | 50 | 100 | 50 | % | 104,670000 | 52.335,00 | 0,38 |
7,000000000% ACTAQUA GmbH Inh.-Schv. v.2020(2022/2025) DE000A3H2TU8 |
EUR | 145 | 200 | 55 | % | 100,100000 | 145.145,00 | 1,05 |
5,000000000% Zeitfracht Logistik Hold. GmbH Inh.-Schuldv. 2021(2023/2026) DE000A3H3JC5 |
EUR | 50 | 100 | 50 | % | 104,497979 | 52.248,99 | 0,38 |
5,500000000% Eyemaxx Real Estate AG Inh.-Schv. v.2019(2022/2024) DE000A2YPEZ1 |
EUR | 100 | 0 | 0 | % | 57,284000 | 57.284,00 | 0,40 |
7,250000000% LR Global Holding GMBH FLR-Notes v.21(23/25) NO0010894850 |
EUR | 25 | 100 | 75 | % | 104,500000 | 26.125,00 | 0,19 |
Summe der an organisierten Märkten zugelassenen oder in diese einbezogenen Wertpapiere | EUR | 3.711.322,80 | 26,75 | |||||
Nicht notierte Wertpapiere | ||||||||
Aktien | ||||||||
Adler Modemärkte AG DE000A1H8MU2 |
STK | 30.000 | 0 | 32.722 | EUR | 0,075000 | 2.250,00 | 0,02 |
AGS Portfolio DE000A0TGJT6 |
STK | 10.000 | 0 | 0 | EUR | 0,000001 | 0,01 | 0,00 |
Summe der nicht notierten Wertpapiere | EUR | 2.250,01 | 0,02 | |||||
Investmentanteile | ||||||||
Gruppenfremde Investmentanteile | ||||||||
SK-I Süddeutschland Inhaber-Anteile S DE000A2N66Y0 |
ANT | 1.200 | 0 | 0 | EUR | 101,870000 | 122.244,00 | 0,88 |
Summe der Investmentanteile | EUR | 122.244,00 | 0,88 | |||||
Summe Wertpapiervermögen | EUR | 17.528.623,96 | 126,35 | |||||
Derivate (Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen) |
||||||||
Wertpapier-Optionsrechte | ||||||||
Forderungen/Verbindlichkeiten | ||||||||
Optionsrechte auf Aktien | ||||||||
Put Tesla Motors 300,000000000 17.09.2021 XNAS |
STK | -300 | USD | 0,610000 | -153,96 | 0,00 | ||
Put Tesla Motors 400,000000000 17.09.2021 XNAS |
STK | 300 | USD | 1,875000 | 473,25 | 0,00 | ||
Put Tesla Motors 200,000000000 21.01.2022 XNAS |
STK | -1.000 | USD | 1,790000 | -1.505,97 | -0,01 | ||
Put Tesla Motors 300,000000000 21.01.2022 XNAS |
STK | 1.000 | USD | 4,750000 | 3.996,30 | 0,03 | ||
Call Delivery Hero 140,000000000 17.12.2021 XEUR |
STK | -1.000 | EUR | 6,550000 | -6.550,00 | -0,05 | ||
Call Delivery Hero 160,000000000 17.12.2021 XEUR |
STK | -1.200 | EUR | 2,520000 | -3.024,00 | -0,02 | ||
Put Tesla Motors 400,000000000 17.09.2021 XNAS |
STK | -500 | USD | 1,875000 | -788,74 | -0,01 | ||
Put Tesla Motors 500,000000000 17.09.2021 XNAS |
STK | 500 | USD | 5,700000 | 2.397,78 | 0,02 | ||
Put BioNTech SE Option 90,000000000 21.01.2022 XNYS |
STK | -500 | USD | 1,600000 | -673,06 | 0,00 | ||
Put Bayer 48,000000000 17.09.2021 XEUR |
STK | -2.000 | EUR | 1,000000 | -2.000,00 | -0,01 | ||
Put Organigram Hldgs. Inc Option 5,000000000 17.09.2021 XCBO |
STK | -10.000 | USD | 2,375000 | -19.981,49 | -0,14 | ||
Call Organigram Hldgs. Inc Option 12,000000000 17.09.2021 XCBO |
STK | -3.900 | USD | 0,050000 | -164,06 | 0,00 | ||
Put Organigram Hldgs. Inc Option 2,500000000 17.09.2021 XCBO |
STK | -2.800 | USD | 0,225000 | -530,04 | 0,00 | ||
Put Organigram Hldgs. Inc Option 2,500000000 17.09.2021 XCBO |
STK | -200 | USD | 0,225000 | -37,86 | 0,00 | ||
Put Organigram Hldgs. Inc Option 2,500000000 17.09.2021 XCBO |
STK | -900 | USD | 0,225000 | -170,37 | 0,00 | ||
Call Zoom Video Com. 640,000000000 20.08.2021 XNAS |
STK | -1.000 | USD | 0,125000 | -105,17 | 0,00 | ||
Put K+S Option 7,200000000 17.09.2021 XEUR |
STK | -10.000 | EUR | 0,050000 | -500,00 | 0,00 | ||
Call Tesla Motors 1100,000000000 17.12.2021 XNAS |
STK | -200 | USD | 8,200000 | -1.379,77 | -0,01 | ||
Put Viatrix Inc. Option 12,500000000 17.12.2021 XNAS |
STK | -10.000 | USD | 0,550000 | -4.627,29 | -0,03 | ||
Call Mastercard 420,000000000 15.10.2021 XCBO |
STK | -500 | USD | 6,150000 | -2.587,08 | -0,02 | ||
Call Mastercard 420,000000000 15.10.2021 XCBO |
STK | -1.300 | USD | 6,150000 | -6.726,40 | -0,05 | ||
Call DSV A/S 1200,000000000 17.09.2021 XEUR |
STK | -2.000 | DKK | 305,819704 | -82.237,78 | -0,59 | ||
Put Aareal 28,000000000 17.09.2021 XEUR |
STK | -5.000 | EUR | 6,740000 | -33.700,00 | -0,24 | ||
Put VARTA AG Optionen 88,000000000 17.09.2021 XEUR |
STK | -1.500 | EUR | 1,250000 | -1.875,00 | -0,01 | ||
Put Deutsche Bank 12,000000000 17.09.2021 XEUR |
STK | -10.000 | EUR | 1,340000 | -13.400,00 | -0,10 | ||
Call Orange 9,020000000 17.09.2021 XEUR |
STK | 15.302 | EUR | 0,410000 | 6.273,62 | 0,05 | ||
Put Orange 12,740000000 17.09.2021 XEUR |
STK | 5.100 | EUR | 3,440000 | -35.091,44 | -0,25 | ||
Put UBS Option 14,000000000 17.09.2021 XEUR |
STK | -10.000 | CHF | 0,170000 | -1.578,97 | -0,01 | ||
Put Orange 9,800000000 17.09.2021 XEUR |
STK | -15.302 | EUR | 0,560000 | -8.568,84 | -0,06 | ||
Put K+S Option 10,000000000 17.09.2021 XEUR |
STK | -20.000 | EUR | 0,180000 | -3.600,00 | -0,03 | ||
Put K+S Option 11,000000000 17.09.2021 XEUR |
STK | -10.000 | EUR | 0,350000 | -3.500,00 | -0,03 | ||
Put BioNTech SE Option 120,000000000 17.09.2021 XNYS |
STK | -1.000 | USD | 0,575000 | -483,76 | 0,00 | ||
Call Tesla Motors 1325,000000000 16.09.2022 XNAS |
STK | -200 | USD | 33,300000 | -5.603,23 | -0,04 | ||
Put Organigram Hldgs. Inc Option 4,000000000 17.09.2021 XCBO |
STK | -10.000 | USD | 1,425000 | -11.988,89 | -0,09 | ||
Put BioNTech SE Option 75,000000000 21.01.2022 XNYS |
STK | -1.000 | USD | 3,000000 | -2.523,98 | -0,02 | ||
Put UBS Option 14,000000000 17.09.2021 XEUR |
STK | -5.000 | CHF | 0,170000 | -789,49 | -0,01 | ||
Call GameStop 950,000000000 21.01.2022 XNYS |
STK | -1.000 | USD | 7,100000 | -5.973,41 | -0,04 | ||
Put Organigram Hldgs. Inc Option 2,500000000 20.01.2023 XCBO |
STK | -5.000 | USD | 0,925000 | -3.891,13 | -0,03 | ||
Put Swisscom AG 440,000000000 17.09.2021 XEUR |
STK | -700 | CHF | 0,870000 | -565,64 | 0,00 | ||
Put Swisscom AG 440,000000000 17.12.2021 XEUR |
STK | -600 | CHF | 2,650000 | -1.476,80 | -0,01 | ||
Call GameStop 950,000000000 20.01.2023 XNYS |
STK | -1.000 | USD | 18,725000 | -15.753,83 | -0,11 | ||
Put BioNTech SE 130,000000000 17.09.2021 XNYS |
STK | -1.000 | USD | 1,150000 | -967,52 | -0,01 | ||
Put Organigram Hldgs. Inc Option 2,500000000 17.09.2021 XCBO |
STK | -5.000 | USD | 0,225000 | -946,49 | -0,01 | ||
Put Organigram Hldgs. Inc Option 2,500000000 17.09.2021 XCBO |
STK | -5.000 | USD | 0,225000 | -946,49 | -0,01 | ||
Call Starbucks 120,000000000 17.09.2021 XNAS |
STK | -1.500 | USD | 4,650000 | -5.868,25 | -0,04 | ||
Call Starbucks 100,000000000 17.09.2021 XNAS |
STK | -1.000 | USD | 22,300000 | -18.761,57 | -0,14 | ||
Put BioNTech SE Option 150,000000000 21.01.2022 XNYS |
STK | -1.000 | USD | 6,150000 | -5.174,15 | -0,04 | ||
Put Bayer 50,000000000 17.12.2021 XEUR |
STK | -1.000 | EUR | 3,010000 | -3.010,00 | -0,02 | ||
Put BioNTech SE 200,000000000 17.09.2021 XNYS |
STK | -500 | USD | 2,925000 | -1.230,44 | -0,01 | ||
Put BioNTech SE 240,000000000 21.01.2022 XNYS |
STK | -700 | USD | 27,300000 | -16.077,74 | -0,12 | ||
Put BioNTech SE 160,000000000 17.09.2021 XNYS |
STK | -1.000 | USD | 3,200000 | -2.692,24 | -0,02 | ||
Call Tesla Motors 550,000000000 17.09.2021 XNAS |
STK | -200 | USD | 137,900000 | -23.203,77 | -0,17 | ||
Call Tesla Motors 950,000000000 21.01.2022 XNAS |
STK | -700 | USD | 26,325000 | -15.503,53 | -0,11 | ||
Call Beyond Meat 140,000000000 19.11.2021 XNAS |
STK | -2.500 | USD | 9,525000 | -20.034,07 | -0,14 | ||
Call Zoom Video Com. 450,000000000 19.11.2021 XNAS |
STK | -2.000 | USD | 17,250000 | -29.025,74 | -0,21 | ||
Call GameStop 950,000000000 21.01.2022 XNYS |
STK | -100 | USD | 7,100000 | -597,34 | 0,00 | ||
Call GameStop 950,000000000 20.01.2023 XNYS |
STK | -1.000 | USD | 18,725000 | -15.753,83 | -0,11 | ||
Put Organigram Hldgs. Inc Option 5,000000000 17.12.2021 XCBO |
STK | -10.000 | USD | 2,475000 | -20.822,82 | -0,15 | ||
Put UBS Option 13,000000000 17.12.2021 XEUR |
STK | -20.000 | CHF | 0,270000 | -5.015,56 | -0,04 | ||
Put UBS Option 14,000000000 17.12.2021 XEUR |
STK | -15.000 | CHF | 0,490000 | -6.826,73 | -0,05 | ||
Put Deutsche Bank 16,000000000 17.12.2021 XEUR |
STK | -15.000 | EUR | 5,260000 | -78.900,00 | -0,57 | ||
Call VARTA AG Optionen 110,000000000 17.09.2021 XEUR |
STK | 1.000 | EUR | 33,900000 | 33.900,00 | 0,24 | ||
Put Engie S.A. 11,660000000 17.12.2021 XEUR |
STK | -15.434 | EUR | 0,640000 | -9.877,79 | -0,07 | ||
Call Tesla Motors 140,000000000 21.01.2022 XNAS |
STK | -400 | USD | 538,125000 | -181.095,41 | -1,31 | ||
Call Tesla Motors 200,000000000 18.03.2022 XNAS |
STK | -800 | USD | 480,175000 | -323.186,94 | -2,33 | ||
Call Tesla Motors 1000,000000000 16.09.2022 XNAS |
STK | -700 | USD | 69,200000 | -40.753,83 | -0,29 | ||
Put K+S Option 11,000000000 17.12.2021 XEUR |
STK | -20.000 | EUR | 0,870000 | -17.400,00 | -0,13 | ||
Call K+S Option 10,000000000 18.03.2022 XEUR |
STK | -15.000 | EUR | 3,060000 | -45.900,00 | -0,33 | ||
Call Engie S.A. 9,200000000 17.12.2021 XEUR |
STK | 10.000 | EUR | 2,470000 | 24.700,00 | 0,18 | ||
Put Pfizer Option 38,000000000 17.09.2021 XNYS |
STK | -3.000 | USD | 0,135000 | -340,74 | 0,00 | ||
Put Pfizer Option 36,000000000 21.01.2022 XNYS |
STK | -5.000 | USD | 0,505000 | -2.124,35 | -0,02 | ||
Call Tesla Motors 800,000000000 15.10.2021 XNAS |
STK | -200 | USD | 21,650000 | -3.642,94 | -0,03 | ||
Call adidas 340,000000000 17.12.2021 XEUR |
STK | -1.000 | EUR | 8,000000 | -8.000,00 | -0,06 | ||
Call Zoom Video Com. 500,000000000 19.11.2021 XNAS |
STK | -1.000 | USD | 8,850000 | -7.445,73 | -0,05 | ||
Call GameStop 950,000000000 20.01.2023 XNYS |
STK | -900 | USD | 18,725000 | -14.178,45 | -0,10 | ||
Put Tesla Motors 450,000000000 19.11.2021 XNAS |
STK | -1.500 | USD | 11,325000 | -14.292,02 | -0,10 | ||
Put Tesla Motors 550,000000000 19.11.2021 XNAS |
STK | 1.500 | USD | 28,575000 | 36.061,33 | 0,26 | ||
Call Pfizer 42,000000000 17.12.2021 XNYS |
STK | 20.000 | USD | 2,505000 | 42.150,43 | 0,30 | ||
Call Pfizer 44,000000000 17.12.2021 XNYS |
STK | -20.000 | USD | 1,550000 | -26.081,10 | -0,19 | ||
Put Orange 9,600000000 17.12.2021 XEUR |
STK | 5.000 | EUR | 0,750000 | -7.500,00 | -0,05 | ||
Put Hapag-Lloyd AG Optionen 150,000000000 17.12.2021 XEUR |
STK | -1.500 | EUR | 13,060000 | -19.590,00 | -0,14 | ||
Put Viatrix Inc. Option 14,000000000 21.01.2022 XNAS |
STK | -3.000 | USD | 1,275000 | -3.218,07 | -0,02 | ||
Put Hapag-Lloyd AG Optionen 130,000000000 17.12.2021 XEUR |
STK | -1.200 | EUR | 7,040000 | -8.448,00 | -0,06 | ||
Call Tesla Motors 760,000000000 19.11.2021 XNAS |
STK | -500 | USD | 46,375000 | -19.508,24 | -0,14 | ||
Put Hapag-Lloyd AG Optionen 120,000000000 18.03.2022 XEUR |
STK | -1.500 | EUR | 8,340000 | -12.510,00 | -0,09 | ||
Put ACS 20,000000000 18.03.2022 XMRV |
STK | -10.000 | EUR | 1,040000 | -10.400,00 | -0,07 | ||
Call Nvidia Corp. Option 260,000000000 17.12.2021 XNYS |
STK | -4.000 | USD | 3,175000 | -10.684,84 | -0,08 | ||
Call Nvidia Corp. Option 302,500000000 21.01.2022 XNYS |
STK | -4.000 | USD | 1,630000 | -5.485,45 | -0,04 | ||
Call Nvidia Corp. Option 325,000000000 17.06.2022 XNYS |
STK | -4.000 | USD | 3,550000 | -11.946,83 | -0,09 | ||
Call GFT Technologies SE Optionen 28,000000000 17.12.2021 XEUR |
STK | -5.000 | EUR | 2,590000 | -12.950,00 | -0,09 | ||
Call Lanxess 52,000000000 17.12.2021 XEUR |
STK | 3.000 | EUR | 10,430000 | 31.290,00 | 0,23 | ||
Call Lanxess 56,000000000 17.12.2021 XEUR |
STK | 5.000 | EUR | 7,310000 | 36.550,00 | 0,26 | ||
Call GFT Technologies SE Optionen 30,000000000 17.12.2021 XEUR |
STK | -5.000 | EUR | 1,710000 | -8.550,00 | -0,06 | ||
Put Roche Holdg. AG Dezember 2021 280,000000000 17.12.2021 XEUR |
STK | -1.000 | CHF | 1,880000 | -1.746,16 | -0,01 | ||
Summe der Optionsrechte auf Aktien | EUR | -1.164.529,91 | -8,37 | |||||
Aktienindex-Derivate | ||||||||
Forderungen/Verbindlichkeiten | ||||||||
Optionsrechte auf Aktienindices | ||||||||
Call DAX 13000,000000000 17.09.2021 XEUR |
Anzahl -12 | EUR | 2.664,900000 | -159.894,00 | -1,15 | |||
Call DAX 13700,000000000 17.09.2021 XEUR |
Anzahl -20 | EUR | 1.986,300000 | -198.630,00 | -1,43 | |||
Call DAX 11000,000000000 18.03.2022 XEUR |
Anzahl -30 | EUR | 4.722,300000 | -708.345,00 | -5,11 | |||
Call DAX 15000,000000000 17.12.2021 XEUR |
Anzahl -20 | EUR | 1.068,100000 | -106.810,00 | -0,77 | |||
Put DAX 10000,000000000 18.03.2022 XEUR |
Anzahl -20 | EUR | 84,200000 | -8.420,00 | -0,06 | |||
Call DAX 10000,000000000 17.12.2021 XEUR |
Anzahl -20 | EUR | 5.652,300000 | -565.230,00 | -4,07 | |||
Call DAX 16500,000000000 17.12.2021 XEUR |
Anzahl -15 | EUR | 217,200000 | -16.290,00 | -0,12 | |||
Call DAX 17000,000000000 17.12.2021 XEUR |
Anzahl -20 | EUR | 93,200000 | -9.320,00 | -0,07 | |||
Call S&P 500 3100,000000000 17.09.2021 XCBO |
Anzahl -4 | USD | 1.308,300000 | -440.282,69 | -3,17 | |||
Call S&P 500 3000,000000000 17.12.2021 XCBO |
Anzahl -4 | USD | 1.410,350000 | -474.625,61 | -3,42 | |||
Call S&P 500 3500,000000000 17.12.2021 XCBO |
Anzahl -2 | USD | 931,750000 | -156.781,09 | -1,13 | |||
Summe der Aktienindex-Derivate | EUR | -2.844.628,39 | -20,50 | |||||
Zins-Derivate | ||||||||
Forderungen/Verbindlichkeiten | ||||||||
Optionsrechte auf Zinsterminkontrakte | ||||||||
Call Euro Bund Future 173,000000000 27.08.2021 XEUR |
Anzahl -15 | EUR | 2,750000 | -41.250,00 | -0,30 | |||
Call Euro Bund Future 174,000000000 27.08.2021 XEUR |
Anzahl -15 | EUR | 2,000000 | -30.000,00 | -0,23 | |||
Call Euro Bund Future 173,500000000 27.08.2021 XEUR |
Anzahl -10 | EUR | 2,220000 | -22.200,00 | -0,16 | |||
Call Euro Bund Future 173,500000000 27.08.2021 XEUR |
Anzahl -10 | EUR | 2,360000 | -23.600,00 | -0,17 | |||
Call Euro Bund Future 174,500000000 27.08.2021 XEUR |
Anzahl -12 | EUR | 1,700000 | -20.400,00 | -0,15 | |||
Call Euro Bund Future 173,000000000 27.08.2021 XEUR |
Anzahl -5 | EUR | 2,430000 | -12.150,00 | -0,09 | |||
Call Euro Bund Future 174,000000000 26.11.2021 XEUR |
Anzahl -5 | EUR | 0,110000 | -550,00 | 0,00 | |||
Summe der Zins-Derivate | EUR | -150.150,00 | -1,10 | |||||
Bankguthaben | ||||||||
EUR – Guthaben bei: | ||||||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | EUR | 268.923,60 | 268.923,60 | 1,94 | ||||
Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen: | ||||||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | DKK | 141.564,22 | 19.033,97 | 0,14 | ||||
Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen: | ||||||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | CHF | 83.665,69 | 77.709,27 | 0,56 | ||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | USD | 176.645,74 | 148.616,64 | 1,07 | ||||
Summe der Bankguthaben | EUR | 514.283,48 | 3,71 | |||||
Sonstige Vermögensgegenstände | ||||||||
Zinsansprüche | EUR | 13.995,24 | 13.995,24 | 0,10 | ||||
Summe sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 13.995,24 | 0,10 | |||||
Sonstige Verbindlichkeiten 1) | EUR | -26.301,90 | EUR | -26.301,90 | -0,19 | |||
Fondsvermögen | EUR | 13.871.292,48 | 100 2) | |||||
Anteilwert | EUR | 90,25 | ||||||
Umlaufende Anteile | STK | 153.693 |
1) noch nicht abgeführte Prüfungskosten, Veröffentlichungskosten, Verwahrstellenvergütung, Verwaltungsvergütung, Zinsen laufendes Konto
2) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
3) Diese Wertpapiere sind ganz oder teilweise Gegenstand eines Stillhaltergeschäftes in Wertpapieren.
Abwicklung von Transaktionen durch verbundene Unternehmen. Der Anteil der Transaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 100,00%. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 34.832.998,08 EUR.
Gesamtbetrag der Kurswerte der Wertpapiere, die Gegenstand von Optionsrechten Dritter sind: | 289.195,10 EUR |
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet.
Devisenkurse (in Mengennotiz) per 30.07.2021
Kanadischer Dollar | CAD | 1,479350 | = 1 Euro (EUR) |
Schweizer Franken | CHF | 1,076650 | = 1 Euro (EUR) |
Dänische Krone | DKK | 7,437450 | = 1 Euro (EUR) |
Britisches Pfund | GBP | 0,850300 | = 1 Euro (EUR) |
Norwegische Krone | NOK | 10,391750 | = 1 Euro (EUR) |
US-Dollar | USD | 1,188600 | = 1 Euro (EUR) |
Marktschlüssel
b) Terminbörsen
XCBO | CHICAGO BOARD OPTIONS EXCHANGE |
XNAS | NASDAQ – ALL MARKETS |
XEUR | EUREX DEUTSCHLAND |
XNYS | NEW YORK STOCK EXCHANGE, INC. |
XMRV | MEFF EXCHANGE (SOCIEDAD RECTORA DEL MERCADO DE PRODUCTOS DERIVADOS) |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag)
Gattungsbezeichnung | ISIN | Stücke bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Volumen in 1.000 |
Börsengehandelte Wertpapiere | |||||
Aktien | |||||
Newron Pharmaceuticals | IT0004147952 | STK | – | 2.500 | |
DSV | DK0060079531 | STK | 3.000 | 3.000 | |
bpost | BE0974268972 | STK | – | 12.000 | |
CENIT | DE0005407100 | STK | – | 4.294 | |
co.don AG Inhaber-Aktien o.N. | DE000A1K0227 | STK | 15.000 | 15.000 | |
Delignit AG Inhaber-Aktien o.N. | DE000A0MZ4B0 | STK | – | 13.355 | |
GESCO | DE000A1K0201 | STK | – | 12.078 | |
Gilead Sciences | US3755581036 | STK | – | 800 | |
K+S | DE000KSAG888 | STK | 1.000 | 1.000 | |
MBB Industries | DE000A0ETBQ4 | STK | – | 1.626 | |
Nagarro SE | DE000A3H2200 | STK | 250 | 250 | |
SCHWEIZER ELECTRONIC | DE0005156236 | STK | – | 1.915 | |
wallstreet:online AG Inhaber-Aktien o.N. | DE000A2GS609 | STK | 1.750 | 2.730 | |
Starbucks | US8552441094 | STK | 2.500 | 2.500 | |
Verzinsliche Wertpapiere | |||||
7,100000000% FCR Immobilien AG Anleihe v. 16/21 | DE000A2BPUC4 | EUR | – | 130 | |
Andere Wertpapiere | |||||
HAMBORNER REIT | DE0006013006 | STK | 3.000 | 3.000 | |
Telefónica Anrechte | ES06784309D9 | STK | 20.000 | 20.000 | |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | |||||
Aktien | |||||
4basebio UK Registered Shares EO 1 | GB00BLD8ZL39 | STK | 3.833 | 3.833 | |
aap Implantate AG | DE0005066609 | STK | – | 104.248 | |
Baumot Group AG Inhaber-Aktien o.N. | DE000A2G8Y89 | STK | – | 15.000 | |
niiio finance group AG Namens-Aktien o.N. | DE000A2G8332 | STK | 25.996 | 25.996 | |
Telefónica S.A. Acciones Port. EO 1 | ES0178430106 | STK | 2.056 | 2.056 | |
Gilead Sciences | US3755581036 | STK | 800 | 800 | |
Tesla Inc. | US88160R1014 | STK | 2.200 | 2.200 | |
Andere Wertpapiere | |||||
PAION AG Inhaber-Bezugsrechte | DE000A2GS567 | STK | 39.000 | 39.000 | |
Telefónica Anrechte | ES06784309E7 | STK | 41.111 | 41.111 | |
Nicht notierte Wertpapiere | |||||
Aktien | |||||
4basebio AG Namens-Aktien o.N. | DE000A2YN801 | STK | – | 23.000 | |
Telefónica S.A. Acciones Port. Em.12/20 EO 1 | ES0178430098 | STK | 1.111 | 1.111 | |
Derivate (in Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe) |
|||||
Optionsrechte | |||||
Wertpapier-Optionsrechte | |||||
Optionsrechte auf Aktien | |||||
Verkaufte Kaufoptionen (Call): | |||||
Basiswerte: K+S, adidas , Bayer | EUR | 98,66 | |||
Basiswert: DSV | DKK | 19,11 | |||
Basiswerte: NVIDIA Corp., Zoom Video Communications Inc. Registered Shs Cl.A DL -,001, MasterCard Inc., OrganiGram Holdings Inc. Registered Shares o.N., Tesla Inc., eBay , CureVac N.V., Starbucks , Beyond Meat Inc. Registered Shares o.N., Gamestop (new) A | USD | 1.533,85 | |||
Verkaufte Verkaufoptionen (Put): | |||||
Basiswerte: UBS Group , Swisscom; Roche Holdg. | CHF | 84,84 | |||
Basiswerte: adidas , Deutsche Bank, Bayer, PostNL N.V., Commerzbank , Orange, K+S, Electricité de France , Engie S.A., Aareal Bank, VARTA AG Inhaber-Aktien o.N. | EUR | 633,25 | |||
Basiswerte: BioNTech SE Nam.-Akt.(sp.ADRs)1/o.N., OrganiGram Holdings Inc. Registered Shares o.N., Tesla Inc., Viatrix Inc. Registered Shares o.N. | USD | 131,21 | |||
Gekaufte Kaufoptionen (Call): | |||||
Basiswert: UBS Group | CHF | 19,69 | |||
Basiswerte: Engie S.A., Aareal Bank, adidas, VARTA AG Inhaber-Aktien o.N., Orange | EUR | 244,07 | |||
Basiswerte: Tesla Inc., eBay | USD | 128,40 | |||
Gekaufte Verkaufoptionen(Put): | |||||
Basiswert: Swisscom | CHF | 13,22 | |||
Basiswerte: Tesla Inc., Starbucks | USD | 117,45 | |||
Optionsrechte auf Aktienindex-Derivate | |||||
Optionsrechte auf Aktienindices: | |||||
Verkaufte Kaufoptionen (Call): | |||||
Basiswert: DAX Index | EUR | 2.032,07 | |||
Basiswert: S&P 500 Index | USD | 420,66 | |||
Optionsrechte auf Zins-Derivate | |||||
Optionsrechte auf Zinsterminkontrakte: | |||||
Verkaufte Kaufoptionen (Call): | |||||
Basiswert: Euro Bund Futures | EUR | 110,40 |
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertrags- und Aufwandsausgleich)
für den Zeitraum vom 01. August 2020 bis 31. Juli 2021
I. Erträge | |||
1. Dividenden inländischer Aussteller | EUR | 172.150,68 | |
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 191.705,20 | |
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 12.697,45 | |
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 5.646,18 | |
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | -4.773,31 | |
davon negative Habenzinsen | EUR | -4.773,31 | |
6. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -35.992,64 | |
7. Sonstige Erträge | EUR | 1.705,82 | |
Summe der Erträge | EUR | 343.139,38 | |
II. Aufwendungen | |||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -1.623,12 | |
2. Verwaltungsvergütung | EUR | -134.796,93 | |
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -5.608,61 | |
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -7.845,26 | |
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -3.603,65 | |
6. Aufwandsausgleich | EUR | 2.794,22 | |
Summe der Aufwendungen | EUR | -150.683,35 | |
III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 192.456,03 | |
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 3.712.295,58 | |
2. Realisierte Verluste | EUR | -5.068.075,39 | |
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | -1.355.779,81 | |
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -1.163.323,78 | |
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 3.445.436,69 | |
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | 2.123.302,54 | |
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 5.568.739,23 | |
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 4.405.415,45 |
Entwicklung des Sondervermögens
2021 | ||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 10.326.097,21 | ||
1. Mittelzufluss / -abfluss (netto) | EUR | -827.125,13 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: | EUR | 105.818,49 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: | EUR | -932.943,62 | ||
2. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -33.095,05 | ||
3. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 4.405.415,45 | ||
davon nicht realisierte Gewinne: | EUR | 3.445.436,69 | ||
davon nicht realisierte Verluste: | EUR | 2.123.302,54 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 13.871.292,48 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Wiederanlage
insgesamt | je Anteil | ||
I. Für die Wiederanlage verfügbar | |||
1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -1.163.323,78 | -7,57 |
2. Zuführung aus dem Sondervermögen 4) | EUR | 5.068.075,39 | 32,98 |
II. Wiederanlage | EUR | 3.904.751,61 | 25,41 |
4) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert | ||
2018 | EUR | 18.529.596,94 | EUR | 94,56 |
2019 | EUR | 13.721.121,90 | EUR | 77,51 |
2020 | EUR | 10.326.097,21 | EUR | 61,99 |
2021 | EUR | 13.871.292,48 | EUR | 90,25 |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 27.237.137,83 |
Der Wert ergibt sich unter Berücksichtigung von Netting- und Hedgingeffekten, der zugrundeliegenden Derivate im Sondervermögen
Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte
Donner & Reuschel AG
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 126,35 |
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | -9,47 |
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt.
Angaben nach dem qualifizierten Ansatz
Potentieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. § 37 Abs. 4 DerivateV
kleinster potentieller Risikobetrag | 1,77 % |
größter potentieller Risikobetrag | 3,19 % |
durchschnittlicher potentieller Risikobetrag | 2,44 % |
Risikomodell, das gemäß § 10 DerivateV verwendet wurde
Full-Monte-Carlo
Parameter, die gemäß § 11 DerivateV verwendet wurden
99% Konfidenzintervall, 1 Tag Haltedauer bei einem effektiven historischen Beobachtungszeitraum von einem Jahr
Im Geschäftsjahr erreichter durchschnittlicher Umfang des Leverage durch Derivategeschäfte
Mittelwert | 2,52 |
Zusammensetzung des Vergleichsvermögens § 37 Abs. 5 DerivateV
EURO STOXX 50 Index In EUR | 100,00 % |
Sonstige Angaben
Anteilwert | EUR | 90,25 |
Umlaufende Anteile | STK | 153.693 |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Der Anteilwert wird durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH ermittelt. Die Bewertung von Vermögenswerten, die an einer Börse zum Handel zugelassen bzw. in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, erfolgt zu den handelbaren Schlusskursen des vorhergehenden Börsentages gem. § 27 KARBV. Investmentanteile werden zu den letzten veröffentlichten Rücknahmepreisen angesetzt.
Vermögenswerte, die weder an einer Börse zugelassen noch in einen organisierten Markt einbezogen sind oder für die ein handelbarer Kurs nicht verfügbar ist, werden mit von anerkannten Kursversorgern zur Verfügung gestellten Kursen bewertet. Sollten die ermittelten Kurse nicht belastbar sein, wird auf den mit geeigneten Bewertungsmodellen ermittelten Verkehrswert abgestellt (§ 28 KARBV).
Die bezogenen Kurse werden täglich durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft auf Vollständigkeit und Plausibilität geprüft.
Bankguthaben und Festgelder werden mit dem Nominalbetrag und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu ihrem Markt- bzw. Nominalbetrag.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Gesamtkostenquote | 1,35 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus
Transaktionskosten | EUR | 111.792,97 |
Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.
Erfolgsabhängige Vergütung in % des durchschnittlichen Nettoinventarwertes | 0,00 % |
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen
Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Pauschalvergütungen gezahlt.
Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.
Die KVG gewährt keine sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Verwaltungsvergütungssatz für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile
Die Verwaltungsvergütung für Gruppenfremde Investmentanteile beträgt:
SK-I Süddeutschland Inhaber-Anteile S | 1,3250 % |
Ausgabeaufschläge oder Rücknahmeabschläge wurden nicht berechnet.
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen:
Wesentliche sonstige Erträge: EUR 1.522,77 Quellensteuererstattung
Wesentliche sonstige Aufwendungen: EUR 1.536,83 Kosten Stimmrechtsvertreter; EUR 916,54 Depotgebühren
Sonstige Informationen
Die Ermittlung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Geschäftsjahr die in den Anteilspreis einfließenden Wertansätze der Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nicht realisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nicht realisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Geschäftsjahres mit den Summenpositionen zum Anfang des Geschäftsjahres die Nettoveränderungen ermittelt werden.
Angaben zur Mitarbeitervergütung der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH (KVG) für das Geschäftsjahr 2020
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung (inklusive Geschäftsführer) | EUR | 16.990.377,86 |
davon feste Vergütung | EUR | 13.478.569,31 |
davon variable Vergütung | EUR | 3.511.808,55 |
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen | EUR | 0,00 |
Zahl der Mitarbeiter der KVG (inkl. Geschäftsführung) | 225 | |
Höhe des gezahlten Carried Interest | EUR | 0,00 |
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr 2020 der KVG gezahlten Vergütung an Geschäftsleiter (Risikoträger) | 1.231.250,20 |
Die Angaben zur Mitarbeitervergütung beziehen sich auf den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020 und betreffen ausschließlich die in diesem Zeitraum bei der Gesellschaft beschäftigen Mitarbeiter.
Beschreibung, wie die Vergütungen und ggf. sonstige Zuwendungen berechnet wurden
Die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die Ausgestaltung des Vergütungssystems hat die Gesellschaft in einer internen Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis geregelt. Ziel ist es, ein Vergütungssystem sicherzustellen, das Fehlanreize zur Eingehung übermäßiger Risiken verhindert. Das Vergütungssystem der HANSAINVEST wird unter Einbeziehung des Risikomanagements und der Compliance Beauftragten mindestens jährlich auf seine Angemessenheit und die Einhaltung der rechtlichen Vorgaben überprüft. Eine Erörterung des Vergütungssystems mit dem Aufsichtsrat findet ebenfalls jährlich statt.
Die Vergütung der Mitarbeiter richtet sich grundsätzlich nach dem Manteltarifvertrag für das Versicherungswesen. Je nach Tätigkeit und Verantwortung erfolgt die Vergütung gemäß der entsprechenden Tarifgruppe. Die Ausgestaltung und Vergütungshöhen der Tarifgruppen werden zwischen Arbeitgeber- und Arbeitnehmerverbänden bzw. der Konzernmutter und den Betriebsräten verhandelt, die HANSAINVEST hat hierauf keinen Einfluss. Nur mit wenigen Mitarbeitern inkl. der leitenden Angestellten sind finanzielle Anreizsysteme für variable Vergütungen und Tantiemen vereinbart. Der Anteil der variablen Vergütung darf dabei maximal 30% der Gesamtvergütung ausmachen. Ein Anreiz, ein unverhältnismäßig großes Risiko für die Gesellschaft einzugehen, resultiert aus der variablen Vergütung nicht.
Die Vergütung für die Geschäftsführer der HANSAINVEST erfolgt auf einzelvertraglicher Basis. Sie setzt sich zusammen aus einer monatlichen festen Vergütung und einer jährlichen Tantieme.
Die Höhe der Tantieme wird im gesamten Aufsichtsrat erörtert und festgelegt und orientiert sich nicht am Erfolg der einzelnen Fonds.
Derzeit sind nur die Geschäftsführung als Risikoträger der Gesellschaft eingestuft. Die Gesellschaft überprüft die Vergütungssysteme jährlich. Die Vergütungspolitik der HANSAINVEST erfüllt die Anforderungen des § 37 KAGB, als auch die Leitlinien für solide Vergütungspolitiken unter Berücksichtigung der AIFMD (ESMA/2013/232).
Ergebnisse der jährlichen Überprüfung der Vergütungspolitik
Im Rahmen der internen jährlichen Überprüfung der Einhaltung der Vergütungspolitik ergaben sich keine Anhaltspunkte dafür, dass die Ausgestaltung von fixen und / oder variablen Vergütungen sich nicht an den Regelungen der Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis orientieren.
Angaben zu wesentlichen Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik
Keine Änderung im Berichtszeitraum.
Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall für das Geschäftsjahr 2020 (Portfoliomanagement Gutmann Finanz Strategien AG)
Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen an Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens.
Das Auslagerungsunternehmen hat folgende Informationen selbst veröffentlicht (im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlichter Jahresabschluss):
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung: | EUR | 57.222 |
davon feste Vergütung: | EUR | 57.222 |
davon variable Vergütung: | EUR | 0 |
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen: | EUR | 0 |
Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens: | 1 |
Angaben für institutionelle Anleger gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB i.V.m. § 134c Abs. 4 AktG
Anforderung | Verweis |
Angaben zu den mittel- bis langfristigen Risiken: | Informationen zu den mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens werden im Tätigkeitsbericht aufgeführt. |
Zusammensetzung des Portfolios, Portfolioumsätze und Portfolioumsatzkosten: | Informationen über die Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die „Portfolioumsatzkosten sind im Jahresbericht in den Abschnitten „Vermögensaufstellung“, „Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der „Vermögensaufstellung erscheinen“ und “ Angaben zur Transparenz und zur Gesamtkostenquote“ verfügbar. |
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung: | Aktien, die auf einem geregelten Markt gehandelt werden, unterliegen verschiedenen mittel- und langfristigen Risiken. |
Die Einschätzung dieser Risiken ist ein grundlegender Bestandteil der Anlagestrategie und -politik. | |
Einsatz von Stimmrechtsberatern: | Informationen zur Stimmrechtsausübung sind auf der Internetseite der HANSAINVEST erhältlich. |
Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausnutzung von Aktionärsrechten: | Für das Sondervermögen sind im Berichtszeitraum keine Wertpapierleihegeschäfte abgeschlossen worden. |
Auf der Internetseite der HANSAINVEST sind Informationen zum Umgang mit Interessenkonflikten verfügbar. |
Hamburg, 09. November 2021
HANSAINVEST
Hanseatische Investment-GmbH
Geschäftsführung
Dr. Jörg W. Stotz
Ludger Wibbeke
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers
An die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH, Hamburg
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens GFS Aktien Anlage Global – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. August 2020 bis zum 31. Juli 2021, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Juli 2021, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. August 2020 bis zum 31. Juli 2021, sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
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identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. |
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gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH abzugeben. |
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beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
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ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH nicht fortgeführt wird. |
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beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Hamburg, den 10. November 2021
KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Werner, Wirtschaftsprüfer
Lüning, Wirtschaftsprüfer
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