Finanzamt Düsseldorf-Mitte
Veröffentlichung einer Feststellung nach § 13 Absatz 4 Satz 1 und 2 des Investmentsteuergesetzes in der am 31.12.2017 anzuwendenden Fassung (InvStG a. F.) für den Investmentfonds ODDO BHF Algo Global
Bezeichnung des Investmentfonds
ODDO BHF Algo Global
ISIN
DE0009772988
Geschäftsjahr
01.04.2017 bis 31.12.2017
Thesaurierung am
31.12.2017
Letzter Tag des Geschäftsjahres (Zufluss Fiktion des § 13 Absatz 4b Satz 2 InvStG a. F.)
31.12.2017
Gesonderte Feststellungen nach § 13 Abs. 4 InvStG
zur gesonderten Feststellung vom 21.12.2018
A. Feststellung der Unterschiedsbeträge im Sinne von 13 Abs. 4 InvStG
für das Geschäftsjahr vom 01.04.2017 bis 31.12.2017
| ☐ Zwischenausschüttung | ☐ Schlussausschüttung | ☒ Thesaurierung am 31.12.2017 |
| Zeile | Besteuerungsgrundlagen i. S. d. § 5 Abs. 1 InvStG | bezogen auf einen Investmentanteil / mindestens vier Nachkommastellen | ||
| natürliche Person | Körperschaften | |||
| Privatvermögen EUR |
Betriebsvermögen EUR |
EUR | ||
| 31 | Betrag der Ausschüttung (enthält ausländische Quellen- und Veranlagungssteuern, sofern diese nicht nach § 4 Abs. 4 InvStG auf Ebene des Investmentfonds als Werbungskosten abgezogen wurden) | 0,0000000 | 0,0000000 | 0,0000000 |
| 32 | in Zeile 31 enthaltene ausschüttungsgleiche Erträge der Vorjahre | 0,0000000 | 0,0000000 | 0,0000000 |
| 33 | in Zeile 31 enthaltener Liquiditätsüberhang aus den Absetzungen für Abnutzung oder Substanzverringerung (auch aus Vorjahren) | 0,0000000 | 0,0000000 | 0,0000000 |
| 34 | in Zeile 31 enthaltene Substanzbeträge | 0,0000000 | 0,0000000 | 0,0000000 |
| 35 | Betrag der ausgeschütteten Erträge | 0,0000000 | 0,0000000 | 0,0000000 |
| 36 | Betrag der ausschüttungsgleichen Erträge | + 0,4100000 | + 0,4100000 | + 0,4100000 |
| 37 | Gesamtbetrag der ausgeschütteten / ausschüttungsgleichen Erträge | 0,4100000 | 0,4100000 | 0,4100000 |
| In dem Gesamtbetrag der ausgeschütteten / ausschüttungsgleichen Erträge (Zeile 37) enthaltene | ||||
| 38 39-40 frei |
Erträge i. S. d. § 2 Abs. 2 Satz 1 InvStG i. V. m. § 3 Nr. 40 EStG | 0,3947000 | ||
| 41 | Veräußerungsgewinne i. S. d. § 2 Abs. 2 Satz 2 InvStG i. V. m. § 8b Abs. 2 KStG oder § 3 Nr. 40 EStG | 0,0000000 | 0,0000000 | |
| 42 | Erträge i. S. d. § 2 Abs. 2a InvStG | 0,0000000 | 0,0000000 | |
| 43 | steuerfreie Veräußerungsgewinne i. S. d. § 2 Abs. 3 Nr. 1 Satz 1 InvStG in der am 31. Dezember 2008 anzuwendenden Fassung | 0,0000000 | ||
| 44 | Erträge i. S. d. § 2 Abs. 3 Nr. 1 Satz 2 InvStG in der am 31. Dezember 2008 anzuwendenden Fassung, soweit die Erträge nicht Kapitalerträge i. S. d. § 20 EStG sind | 0,0000000 | ||
| 45 | steuerfreie Veräußerungsgewinne i. S. d. § 2 Abs. 3 InvStG in der ab 1. Januar 2009 anzuwendenden Fassung | 0,0000000 | ||
| 46 | Einkünfte i. S. d. § 4 Abs. 1 InvStG | 0,0000000 | 0,0000000 | 0,0000000 |
| 47 | in Zeile 46 enthaltene Einkünfte, die nicht dem Progressionsvorbehalt unterliegen | 0,0000000 | 0,0000000 | |
| 48 | Einkünfte i. S. d. § 4 Abs. 2 InvStG, für die kein Abzug nach § 4 Abs. 4 InvStG vorgenommen wurde | 0,2797000 | 0,2797000 | 0,2797000 |
| 49 | in Zeile 48 enthaltene Einkünfte, auf die § 2 Abs. 2 InvStG i. V. m. § 8b Abs. 2 KStG oder § 3 Nr. 40 EStG anzuwenden ist | 0,2645000 | 0,0000000 | |
| 50 | in Zeile 48 enthaltene Einkünfte i. S. d. § 4 Abs. 2 InvStG, die nach einem DBA zur Anrechnung einer als gezahlt geltenden Steuer auf die ESt oder KSt berechtigen | 0,0000000 | 0,0000000 | 0,0000000 |
| 51 | in Zeile 50 enthaltene Einkünfte, auf die § 2 Abs. 2 InvStG i. V m. § 8b Abs. 2 KStG oder § 3 Nr. 40 EStG anzuwenden ist | 0,0000000 | 0,0000000 | |
| 52 | Erträge i. S. d. § 21 Abs. 22 Satz 4 InvStG i. V. m. § 8b Abs. 1 KStG | 0,0000000 | ||
| 53 | in Zeile 48 enthaltene Einkünfte i. S. d. § 21 Abs. 22 Satz 4 InvStG, auf die § 2 Abs. 2 InvStG in der am 20. März 2013 geltenden Fassung i. V. m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist | 0,0000000 | ||
| 54 55 frei |
in Zeile 50 enthaltene Einkünfte i. S. d. § 21 Abs. 22 Satz 4 InvStG, auf die § 2 Abs. 2 InvStG in der am 20. März 2013 geltenden Fassung i. V. m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist | 0,0000000 | ||
| Zur Anrechnung oder Erstattung von Kapitalertragsteuer berechtigender Teil der Erträge | ||||
| 56 | i. S. d. § 7 Abs. 1, 2 und 4 InvStG | 0,4230000 | 0,4230000 | 0,4230000 |
| 57 | i. S. d. § 7 Abs. 3 Satz 1 Nr. 1 InvStG | -0,0130000 | -0,0130000 | -0,0130000 |
| 58 | i. S. d. § 7 Abs. 3 Satz 1 Nr. 2 InvStG | 0,0000000 | 0,0000000 | 0,0000000 |
| 59 | i. S. d. § 7 Abs. 1 Satz 4 InvStG, soweit in Zeile 56 enthalten | 0,4230000 | 0,4230000 | 0,4230000 |
| Betrag der ausländischen Steuern, der auf die in den Erträgen enthaltenen Einkünfte i. S. d. § 4 Abs. 2 InvStG entfällt und | ||||
| 60 | nach § 4 Abs. 2 InvStG i. V. m. § 32d Abs. 5 oder § 34c Abs. 1 EStG oder einem DBA anrechenbar ist, wenn kein Abzug nach § 4 Abs. 4 InvStG vorgenommen wurde (ohne ausländische Steuer aus Zeile 68) | 0,0397000 | 0,0185000 | 0,0185000 |
| 61 62-63 frei |
in Zeile 60 enthalten ist und auf Einkünfte entfällt, auf die § 2 Abs. 2 InvStG i. V. m. § 8b Abs. 2 KStG oder § 3 Nr. 40 EStG anzuwenden ist | 0,0166000 | 0,0000000 | |
| 64 | nach § 4 Abs. 2 InvStG i. V. m. § 34c Abs. 3 EStG abziehbar ist, wenn kein Abzug nach § 4 Abs. 4 InvStG vorgenommen wurde | 0,0000000 | 0,0000000 | |
| 65 66-67 frei |
in Zeile 64 enthalten ist und auf Einkünfte entfällt, auf die § 2 Abs. 2 InvStG i. V. m. § 8b Abs. 2 KStG oder § 3 Nr. 40 EStG anzuwenden ist | 0,0000000 | 0,0000000 | |
| 68 | nach einem DBA als gezahlt gilt und nach § 4 Abs. 2 InvStG i. V. m. diesem DBA anrechenbar ist | 0,0000000 | 0,0000000 | 0,0000000 |
| 69 | in Zeile 68 enthalten ist und auf Einkünfte entfällt, auf die § 2 Abs. 2 InvStG i. V. m. § 8b Abs. 2 KStG oder § 3 Nr. 40 EStG anzuwenden ist | 0,0000000 | 0,0000000 | |
| 70 | in Zeile 60 enthalten ist und auf Einkünfte i. S. d. § 21 Abs. 22 Satz 4 InvStG entfällt, auf die § 2 Abs. 2 InvStG in der am 20. März 2013 geltenden Fassung i. V. m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist | 0,0000000 | ||
| 71 | in Zeile 64 enthalten ist und auf Einkünfte i. S. d. § 21 Abs. 22 Satz 4 InvStG entfällt, auf die § 2 Abs. 2 InvStG in der am 20. März 2013 geltenden Fassung i. V. m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist | 0,0000000 | ||
| 71a | in Zeile 68 enthalten ist und auf Einkünfte i. S. d. § 21 Abs. 22 Satz 4 InvStG entfällt, auf die § 2 Abs. 2 InvStG in der am 20. März 2013 geltenden Fassung i. V. m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist | 0,0000000 | ||
| 72 | Betrag der Absetzungen für Abnutzung oder Substanzverringerung nach § 3 Abs. 3 Satz 2 InvStG | 0,0000000 | 0,0000000 | 0,0000000 |
| 73 | Im Geschäftsjahr gezahlte Quellensteuer, vermindert um die erstattete Quellensteuer des Geschäftsjahres oder früherer Geschäftsjahre | 0,0699000 | 0,0699000 | 0,0699000 |
| 74 | Nicht abziehbare Werbungskosten i. S. d. § 3 Abs. 3 Satz 2 Nr. 2 InvStG in der am 23. Dezember 2013 anzuwendenden Fassung (Betrag in Zeile 36 enthalten) (für Geschäftsjahre, die vor dem 01.01.2014 begonnen haben) | |||
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