Grevenmacher
R.C.S. Luxembourg B 82 112
Verwaltungsgesellschaft
Halbjahresbericht
zum 30. September 2021
WIWIN just green impact!
Inhaltsverzeichnis
Vermögensübersicht
Vermögensaufstellung
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte
Anhang zum Halbjahresbericht
Vermögensübersicht zum 30. September 2021
| Tageswert in EUR |
% Anteil am Fondsvermögen |
|
| I. Vermögensgegenstände | 6.595.128,09 | 100,10 |
| 1. Aktien | 5.023.411,60 | 76,24 |
| Australien | 122.669,56 | 1,86 |
| Bundesrep. Deutschland | 964.618,66 | 14,64 |
| Dänemark | 98.380,11 | 1,49 |
| Frankreich | 136.500,00 | 2,07 |
| Italien | 88.753,50 | 1,35 |
| Japan | 732.187,77 | 11,11 |
| Kaimaninseln | 464.324,04 | 7,05 |
| Neuseeland | 190.736,20 | 2,90 |
| Niederlande | 329.837,50 | 5,01 |
| Norwegen | 106.224,55 | 1,61 |
| Polen | 222.555,48 | 3,38 |
| Schweden | 667.003,68 | 10,12 |
| Spanien | 354.805,00 | 5,38 |
| Südkorea | 203.050,00 | 3,08 |
| USA | 341.765,55 | 5,19 |
| 2. Bankguthaben | 1.562.672,72 | 23,72 |
| 3. Sonstige Vermögensgegenstände | 9.043,77 | 0,14 |
| II. Verbindlichkeiten | -6.342,48 | -0,10 |
| III. Fondsvermögen | 6.588.785,61 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 30. September 2021
| Gattungsbezeichnung ISIN Markt |
Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Bestand 30.09.2021 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
|
| im Berichtszeitraum | ||||||||
| Bestandspositionen | EUR | 5.023.411,60 | 76,24 | |||||
| Amtlich gehandelte Wertpapiere | EUR | 3.989.177,60 | 60,54 | |||||
| Aktien | ||||||||
| Kathmandu Holdings Ltd. Registered Shares o.N. NZKMDE0001S3 |
STK | 200.000 | 200.000 | AUD | 1,5300 | 190.736,20 | 2,90 | |
| Vmoto Ltd. Registered Shares o.N. AU000000VMT4 |
STK | 480.000 | 480.000 | AUD | 0,4100 | 122.669,56 | 1,86 | |
| 7C Solarparken AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A11QW68 |
STK | 45.000 | 45.000 | EUR | 3,7500 | 168.750,00 | 2,56 | |
| Accell Group N.V. Aandelen aan toonder EO -,01 NL0009767532 |
STK | 3.650 | 3.650 | EUR | 38,3500 | 139.977,50 | 2,12 | |
| Nordex SE Inhaber-Aktien o.N. DE000A0D6554 |
STK | 14.000 | 14.000 | EUR | 14,6800 | 205.520,00 | 3,12 | |
| ProCredit Holding AG & Co.KGaA Namens-Aktien EO 5 DE0006223407 |
STK | 21.000 | 21.000 | EUR | 7,9600 | 167.160,00 | 2,54 | |
| Signify N.V. Registered Shares EO -,01 NL0011821392 |
STK | 4.400 | 4.400 | EUR | 43,1500 | 189.860,00 | 2,88 | |
| SMA Solar Technology AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A0DJ6J9 |
STK | 5.000 | 5.000 | EUR | 37,1600 | 185.800,00 | 2,82 | |
| SOLTEC POWER HOLDINGS, S.A. Acciones Port. EO -,25 ES0105513008 |
STK | 17.000 | 17.000 | EUR | 6,9650 | 118.405,00 | 1,80 | |
| Talgo S.A. Acciones Nom. EO -,301 ES0105065009 |
STK | 36.000 | 36.000 | EUR | 4,4750 | 161.100,00 | 2,45 | |
| Wasion Holdings Ltd. Registered Shares HD -,01 KYG9463P1081 |
STK | 500.000 | 500.000 | HKD | 2,6300 | 145.767,75 | 2,21 | |
| Xinyi Solar Holdings Ltd. Registered Shares o.N. KYG9829N1025 |
STK | 90.000 | 90.000 | HKD | 15,9600 | 159.224,94 | 2,42 | |
| Yadea Group Holdings Ltd. Registered Shares DL -,0001 KYG9830F1063 |
STK | 113.000 | 113.000 | HKD | 12,7200 | 159.331,35 | 2,42 | |
| Japan Lifeline Co. Ltd. Registered Shares o.N. JP3754500001 |
STK | 13.900 | 13.900 | JPY | 1.372,0000 | 147.481,25 | 2,24 | |
| Metawater Co. Ltd. Registered Shares o.N. JP3921260000 |
STK | 11.800 | 11.800 | JPY | 1.888,0000 | 172.286,75 | 2,61 | |
| Shimano Inc. Registered Shares o.N. JP3358000002 |
STK | 1.100 | 1.100 | JPY | 32.900,0000 | 279.870,08 | 4,25 | |
| W-SCOPE Corp. Registered Shares o.N. JP3505970008 |
STK | 20.000 | 20.000 | JPY | 857,0000 | 132.549,69 | 2,01 | |
| Cadeler A/S Navne-Aktier DK 1 DK0061412772 |
STK | 31.000 | 31.000 | NOK | 32,1100 | 98.380,11 | 1,49 | |
| Grodno S.A. Inhaber-Aktien ZY -,10 PLGRODN00015 |
STK | 30.000 | 30.000 | PLN | 16,5000 | 107.582,97 | 1,63 | |
| Newag S.A. Inhaber-Aktien A,B,C, ZY -,25 PLNEWAG00012 |
STK | 23.000 | 23.000 | PLN | 23,0000 | 114.972,51 | 1,75 | |
| Arise AB Namn-Aktier o.N. SE0002095604 |
STK | 33.000 | 33.000 | SEK | 36,0000 | 117.181,72 | 1,78 | |
| Boule Diagnostics AB Namn-Aktier SK 0,25 SE0011231158 |
STK | 22.000 | 22.000 | SEK | 51,7000 | 112.190,65 | 1,70 | |
| Midsona AB Namn-Aktier B SK 5 SE0000565228 |
STK | 20.000 | 20.000 | SEK | 60,1000 | 118.562,65 | 1,80 | |
| Nobina AB Aktier SK 90 SE0007185418 |
STK | 17.000 | 17.000 | SEK | 78,7500 | 132.051,37 | 2,00 | |
| Array Technologies Inc. Registered Shares DL -,001 US04271T1007 |
STK | 9.500 | 9.500 | USD | 18,5200 | 151.822,93 | 2,30 | |
| Sprouts Farmers Market Inc. Registered Shares DL -,001 US85208M1027 |
STK | 9.500 | 9.500 | USD | 23,1700 | 189.942,62 | 2,88 | |
| An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | EUR | 1.034.234,00 | 15,70 | |||||
| Aktien | ||||||||
| Biocorp Production Actions au Porteur EO -,05 FR0012788065 |
STK | 5.000 | 5.000 | EUR | 27,3000 | 136.500,00 | 2,07 | |
| HOLALUZ-CLIDOM S.A. Acciones Port. EO 0,03 ES0105456026 |
STK | 6.000 | 6.000 | EUR | 12,5500 | 75.300,00 | 1,14 | |
| Renergetica S.p.A. Azioni nom. o.N. IT0005340655 |
STK | 18.150 | 18.150 | EUR | 4,8900 | 88.753,50 | 1,35 | |
| Samsung SDI Co. Ltd. Reg.Shs(Sp.GDRs 144A)/4 SW5000 US7960542030 |
STK | 1.550 | 1.550 | EUR | 131,0000 | 203.050,00 | 3,08 | |
| SBF AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A2AAE22 |
STK | 10.000 | 10.000 | EUR | 10,7000 | 107.000,00 | 1,63 | |
| Hydrogen pro AS Navne-Aksjer NK -,001 NO0010892359 |
STK | 63.000 | 63.000 | NOK | 17,0600 | 106.224,55 | 1,61 | |
| Pyrum Innovations AG Namens-Aktien o.N. DE000A2G8ZX8 |
STK | 2.275 | 2.275 | NOK | 579,9000 | 130.388,66 | 1,98 | |
| OptiCept Technologies AB Namn-Aktier o.N. SE0005881786 |
STK | 16.000 | 16.000 | SEK | 63,9000 | 100.847,30 | 1,53 | |
| Re:NewCell AB Namn-Aktier o.N. SE0014960431 |
STK | 4.000 | 4.000 | SEK | 218,4000 | 86.169,99 | 1,31 | |
| Summe Wertpapiervermögen | EUR | 5.023.411,60 | 76,24 | |||||
| Bankguthaben / Bankverbindlichkeiten | EUR | 1.562.672,72 | 23,72 | |||||
| Kassenbestände | EUR | 1.562.672,72 | 23,72 | |||||
| Verwahrstelle | ||||||||
| EUR | 1.562.672,74 | 1.562.672,74 | 23,72 | |||||
| JPY | -2,00 | -0,02 | 0,00 | |||||
| Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 9.043,77 | 0,14 | |||||
| Dividendenansprüche | EUR | 9.043,77 | 9.043,77 | 0,14 | ||||
| Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -6.342,48 | -0,10 | |||||
| Verwaltungsvergütung | EUR | -3.376,89 | -3.376,89 | -0,05 | ||||
| Verwahrstellenvergütung | EUR | -506,57 | -506,57 | -0,01 | ||||
| Prüfungskosten | EUR | -2.459,02 | -2.459,02 | -0,04 | ||||
| Fondsvermögen | EUR | 6.588.785,61 | 100,00 1) | |||||
| WIWIN just green impact! I | ||||||||
| Anzahl Anteile | STK | 11.346 | ||||||
| Anteilwert | EUR | 102,00 | ||||||
| WIWIN just green impact! R | ||||||||
| Anzahl Anteile | STK | 8.587 | ||||||
| Anteilwert | EUR | 101,85 | ||||||
| WIWIN just green impact! S | ||||||||
| Anzahl Anteile | STK | 44.596 | ||||||
| Anteilwert | EUR | 102,18 | ||||||
1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
Sofern das Sondervermögen im Berichtszeitraum andere Investmentanteile (Zielfonds) hielt, können weitere Kosten, Gebühren und Vergütungen auf Ebene der Zielfonds angefallen sein.
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Devisenkurse (in Mengennotiz)
| per 30.09.2021 | |||
| Australische Dollar | (AUD) | 1,6043100 | = 1 Euro (EUR) |
| Hongkong Dollar | (HKD) | 9,0212000 | = 1 Euro (EUR) |
| Japanische Yen | (JPY) | 129,3100000 | = 1 Euro (EUR) |
| Norwegische Kronen | (NOK) | 10,1180000 | = 1 Euro (EUR) |
| Zloty | (PLN) | 4,6011000 | = 1 Euro (EUR) |
| Schwedische Kronen | (SEK) | 10,1381000 | = 1 Euro (EUR) |
| US-Dollar | (USD) | 1,1588500 | = 1 Euro (EUR) |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
| Gattungsbezeichnung | ISIN | Stück bzw. Anteile Whg. in 1.000 |
Käufe am Fondsvermögen Zugänge |
Verkäufe bzw. Abgänge |
Volumen in 1.000 |
| keine |
Anteilklassen im Überblick
| Merkmal | Anteilklasse I | Anteilklasse R | Anteilklasse S |
| Wertpapierkennnummer | A2QRSZ | A2QRSY | A2QRSX |
| ISIN-Code | DE000A2QRSZ3 | DE000A2QRSY6 | DE0002QRSX8 |
| Anteilklassenwährung | Euro | Euro | Euro |
| Erstausgabepreis | 100,00 EUR | 100,00 EUR | 100,00 EUR |
| Erstausgabedatum | 5. Mai 2021 | 5. Mai 2021 | 5. Mai 2021 |
| Ertragsverwendung | ausschüttend | ausschüttend | ausschüttend |
| Ausgabeaufschlag | keiner | bis zu 1,50% | keiner |
| Rücknahmeabschlag | keiner | keiner | keiner |
| Mindestanlagesumme | 50.000,- EUR | keine | keine |
| Verwaltungsvergütung | bis zu 1,50% p.a. (aktuell: bis zu 0,90% p.a.) | bis zu 1,50% p.a. (aktuell: bis zu 1,35% p.a.) | bis zu 1,50% p.a. (aktuell: bis zu 0,40% p.a.) |
Anhang zum Halbjahresbericht
zum 30. September 2021
Erläuterung 1 – Wesentliche Rechnungslegungsgrundsätze
| a) |
Allgemeine Regeln für die Vermögensbewertung Vermögensgegenstände, die zum Handel an einer Börse zugelassen sind oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, sowie Bezugsrechte für den Fonds werden zum letzten verfügbaren handelbaren Kurs, der eine verlässliche Bewertung gewährleistet, bewertet, sofern im Abschnitt „Besondere Regeln für die Bewertung einzelner Vermögensgegenstände“ des Verkaufsprospektes nicht anders angegeben. Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an Börsen zugelassen sind noch in einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden zu dem aktuellen Verkehrswert bewertet, der bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten angemessen ist, sofern im Abschnitt „Besondere Regeln für die Bewertung einzelner Vermögensgegenstände“ des Verkaufsprospekts nicht anders angegeben. Für die Bewertung von Schuldverschreibungen, die nicht zum Handel an einer Börse zugelassen oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind (z. B. nicht notierte Anleihen, Commercial Papers und Einlagenzertifikate), und für die Bewertung von Schuldscheindarlehen werden die für vergleichbare Schuldverschreibungen und Schuldscheindarlehen vereinbarten Preise und gegebenenfalls die Kurswerte von Anleihen vergleichbarer Emittenten mit entsprechender Laufzeit und Verzinsung herangezogen, erforderlichenfalls mit einem Abschlag zum Ausgleich der geringeren Veräußerbarkeit. Die zu dem Fonds gehörenden Optionsrechte und Verbindlichkeiten aus einem Dritten eingeräumten Optionsrechten, die zum Handel an einer Börse zugelassen oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, werden zu dem jeweils letzten verfügbaren handelbaren Kurs, der eine verlässliche Bewertung gewährleistet, bewertet. Das gleiche gilt für Forderungen und Verbindlichkeiten aus für Rechnung des Fonds verkauften Terminkontrakten. Die zu Lasten des Fonds geleisteten Einschüsse werden unter Einbeziehung der am Börsentag festgestellten Bewertungsgewinne und Bewertungsverluste zum Wert des Fonds hinzugerechnet. Bankguthaben werden grundsätzlich zu ihrem Nennwert zuzüglich zugeflossener Zinsen bewertet. Festgelder werden zum Verkehrswert bewertet, sofern das Festgeld jederzeit kündbar ist und die Rückzahlung bei der Kündigung nicht zum Nennwert zuzüglich Zinsen erfolgt. Anteile an Investmentvermögen werden grundsätzlich mit ihrem letzten festgestellten Rücknahmepreis angesetzt oder zum letzten verfügbaren handelbaren Kurs, der eine verlässliche Bewertung gewährleistet. Stehen diese Werte nicht zur Verfügung, werden Anteile an Investmentvermögen zu dem aktuellen Verkehrswert bewertet, der bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten angemessen ist. Für Rückerstattungsansprüche aus Darlehensgeschäften ist der jeweilige Kurswert der als Darlehen übertragenen Vermögensgegenstände maßgebend. |
| b) |
Realisierte Nettogewinne/-verluste aus Wertpapierverkäufen Die aus dem Verkauf und der Veräußerung von Wertpapieren realisierten Gewinne und Verluste werden auf der Grundlage der Methode der Durchschnittskosten der verkauften Wertpapiere berechnet. |
| c) |
Umrechnung von Fremdwährungen Auf ausländische Währung lautende Vermögensgegenstände werden unter Zugrundelegung des Bloomberg Fixing Kurses der Währung von 17.00 Uhr des Vortages in Euro umgerechnet. |
| d) |
Einstandswerte der Wertpapiere im Bestand Für Wertpapiere, die auf andere Währungen als die Währung des Fonds lauten, wird der Einstandswert auf der Grundlage der am Kauftag gültigen Wechselkurse errechnet. |
| e) |
Bewertung der Devisentermingeschäfte Nicht realisierte Gewinne oder Verluste, welche sich zum Berichtsdatum aus der Bewertung von offenen Devisentermingeschäften ergeben, werden zum Berichtsdatum aufgrund der Terminkurse für die restliche Laufzeit bestimmt und sind in der Vermögensaufstellung ausgewiesen. |
| f) |
Bewertung von Terminkontrakten Die Terminkontrakte werden zum letzten verfügbaren Kurs bewertet. Die nicht realisierten Werterhöhungen oder -minderungen werden in der Vermögensaufstellung eingetragen. |
| g) |
Dividendenerträge Dividenden werden am Ex-Datum gebucht. Dividendenerträge werden vor Abzug von Quellensteuer ausgewiesen. |
| h) |
Bewertung der Verbindlichkeiten Die zum Berichtsstichtag bestehenden Verbindlichkeiten werden mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt. |
| i) |
Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste Die Ermittlung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Geschäftsjahr die in den Anteilpreis einfließenden Wertansätze der Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nicht realisierten Gewinne einfließt, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nicht realisierten Verluste einfließt und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Geschäftsjahres mit den Summenpositionen zum Anfang des Geschäftsjahres die Nettoveränderungen ermittelt werden. |
| j) |
Zusätzliche Informationen zum Bericht Dieser Bericht wurde auf Basis des Nettoinventarwertes zum 30. September 2021 mit den letzten verfügbaren Kursen zum 30. September 2021 und unter Berücksichtigung aller Ereignisse, die sich auf die Rechnungslegung zum Berichtsstichtag am 30. September 2021 beziehen, erstellt. |
Erläuterung 2 – Gebühren und Aufwendungen
Angaben zu Gebühren und Aufwendungen können dem aktuellen Verkaufsprospekt sowie den wesentlichen Anlegerinformationen („Key Investor Information Document“) entnommen werden.
Erläuterung 3 – Verwaltungsvergütung
Die Gesellschaft erhält für die Verwaltung des OGAW-Sondervermögens eine jährliche Vergütung in Höhe von bis zu 1,50% des Durchschnittswertes des OGAW-Sondervermögens. Der Durchschnittswert des OGAW-Sondervermögens wird börsentäglich errechnet. Die Vergütung wird monatlich anteilig erhoben.
Die Gesellschaft kann sich bei der Umsetzung des Anlagekonzeptes einer Beratungs- oder Asset Management Gesellschaft bedienen. Die Vergütung der Beratungs- oder Asset Management Gesellschaft wird von der Verwaltungsvergütung dem vorstehenden Absatz abgedeckt.
Die Gesellschaft erhält für die Anbahnung, Vorbereitung und Durchführung von Wertpapierdarlehensgeschäften und Wertpapierpensionsgeschäften für Rechnung des OGAW- Sondervermögens eine marktübliche Vergütung in Höhe von maximal einem Drittel der Bruttoerträge aus diesen Geschäften. Die im Zusammenhang mit der Vorbereitung und Durchführung von solchen Geschäften entstandenen Kosten einschließlich der an Dritte zu zahlenden Vergütungen trägt die Gesellschaft.
Diese Vergütungen verstehen sich zuzüglich einer etwaigen Mehrwertsteuer.
Erläuterung 4 – Verwahrstellenvergütung
Die Verwahrstelle erhält für ihre Tätigkeit eine jährliche Vergütung von bis zu 0,08% des Durchschnittswertes des OGAW-Sondervermögens, der börsentäglich errechnet wird. Die Vergütung wird monatlich anteilig erhoben.
Diese Vergütung versteht sich zuzüglich einer etwaigen Mehrwertsteuer.
Erläuterung 5 – Ertragsverwendung
Nach Maßgabe der Gesellschaft werden die Erträge der Anteilklassen I, R und S des Sondervermögens ausgeschüttet.
Bei ausschüttenden Anteilklassen schüttet die Gesellschaft grundsätzlich die während des Geschäftsjahres für Rechnung des Fonds angefallenen und nicht zur Kostendeckung verwendeten Zinsen, Dividenden und Erträge aus Investmentanteilen und Optionsprämien, sowie Entgelte aus Darlehens- und Pensionsgeschäften innerhalb von vier Monaten nach Schluss des Geschäftsjahres unter Berücksichtigung des zugehörigen Ertragsausgleichs an die Anleger aus. Realisierte Veräußerungsgewinne und sonstige Erträge können unter Berücksichtigung des zugehörigen Ertragsausgleichs ebenfalls zur Ausschüttung herangezogen werden. Zwischenausschüttungen sind daneben jederzeit möglich. Bei der Gutschrift von Ausschüttungen können zusätzliche Kosten entstehen.
Bei thesaurierenden Anteilklassen werden die auf diese Anteilklassen entfallenden Erträge nicht ausgeschüttet, sondern im Fonds wiederangelegt (Thesaurierung).
Erläuterung 6 – Angaben zur Transparenz und zur Gesamtkostenquote gemäß §16 KARBV
Umlaufende Anteile und Anteilwert
| Anzahl Anteile | Anteilwert | |
| WIWN just green impact! I | 11.346 | 102,00 EUR |
| WIWN just green impact! R | 8.587 | 101,85 EUR |
| WIWN just green impact! S | 44.596 | 102,18 EUR |
Kosten aus Investmentanteilen
Sofern der Fonds in Anteile eines anderen Investmentfonds (Zielfonds) investiert, können für die erworbenen Zielfondsanteile zusätzliche Verwaltungsgebühren anfallen.
Im Berichtszeitraum war das Sondervermögen nicht in Investmentfonds (Zielfonds) investiert.
Erläuterung 7 – Angaben zur Mitarbeitervergütung der EU-Verwaltungsgesellschaft
Die Verwaltungsgesellschaft verfügt über ein Vergütungssystem, das sowohl die regulatorischen Anforderungen erfüllt, als auch das verantwortungsvolle und risikobewusste Verhalten der Mitarbeiter fördert. Das System ist so gestaltet, dass es mit einem soliden und wirksamen Risikomanagement vereinbar ist und nicht zur Übernahme von Risiken ermutigt. Das Vergütungssystem wird mindestens einmal jährlich durch einen Vergütungsausschuss auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller rechtlichen und regulatorischen Vorgaben überprüft.
Ziel der Gesellschaft ist es, mit einer markt- und leistungsgerechten Vergütung die Interessen des Unternehmens, der Gesellschafter und der Mitarbeiter gleichermaßen zu berücksichtigen und die nachhaltige und positive Entwicklung der Gesellschaft zu unterstützen. Die Vergütung der Mitarbeiter setzt sich aus einem angemessenen Jahresfestgehalt sowie einer möglichen variablen leistungs- und ergebnisorientierten Vergütung zusammen. Der Pool der variablen Vergütung wird durch den Aufsichtsrat unter Berücksichtigung der finanziellen Lage der Gesellschaft festgelegt, er kann nach pflichtgemäßem Ermessen auch reduziert oder gestrichen werden. Bei der Bemessung der variablen Vergütung werden u. a. die individuelle Leistung und das Risikobewusstsein berücksichtigt. Die Bemessung und Verteilung der Vergütung an die Mitarbeiter erfolgt durch den Vorstand. Die Vergütung der Vorstände und Risk Taker mit Kontrollfunktionen in leitender Funktion werden durch den Aufsichtsrat festgelegt. Für die Vorstände und Mitarbeiter, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Gesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben, gelten darüber hinaus besondere Regelungen.
Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr 2020 (Zeitraum vom 1. Januar 2020 bis zum 31. Dezember 2020) der Axxion S.A. gezahlten Mitarbeitervergütung:
| davon feste Vergütung: | TEUR | 3.553 |
| davon variable Vergütung: | TEUR | 240 |
| Gesamtsumme: | TEUR | 3.793 |
| Durchschnittliche Zahl der Mitarbeiter der Verwaltungsgesellschaft: | 47 (inkl. Vorstände) |
Summe der im abgelaufenen Geschäftsjahr 2020 der Axxion S.A. gezahlten Vergütungen an bestimmte Mitarbeitergruppen anteilig für das Sondervermögen WIWIN just green impact!:
| Vorstand: | EUR | 522 |
| weitere Risk Taker: | EUR | 413 |
| Mitarbeiter mit Kontrollfunktion: | EUR | 143 |
| Mitarbeiter in gleicher Einkommensstufe wie Vorstand und Risk Taker: | EUR | n.a. |
| Gesamtsumme: | EUR | 1.078 |
Überprüfung der Angemessenheit des Vergütungssystems
Die Überprüfung des Vergütungssystems für das Geschäftsjahr 2020 fand im Rahmen der jährlichen Sitzung des Vergütungsausschusses statt. Dabei konnte zusammenfassend festgestellt werden, dass die Grundsätze der Vergütungsrichtlinie und der aufsichtsrechtlichen Vorgaben an Vergütungssysteme eingehalten wurden. Zudem konnten keine Unregelmäßigkeiten festgestellt werden.
Die Vergütungsrichtlinie der Gesellschaft wurde im Jahr 2020 aktualisiert, weitere Einzelheiten der aktuellen Vergütungsrichtlinie können kostenlos auf der Internetseite der Kapitalverwaltungsgesellschaft www.axxion.lu unter der Rubrik Anlegerinformationen abgerufen werden.
Erläuterung 8– Angaben zu den Wertpapierfinanzierungsgeschäften gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365
Zum Berichtszeitpunkt und während der Berichtsperiode hat das Sondervermögen keine Wertpapierfinanzierungsgeschäfte entsprechend der Verordnung (EU) 2015/2365 des europäischen Parlaments und des Rates vom 25. November 2015 über die Transparenz von Wertpapierfinanzierungsgeschäften und der Weiterverwendung sowie zur Änderung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 abgeschlossen.
Erläuterung 9 – Mögliche Auswirkungen der COVID-19-Pandemie
Angesichts der Entwicklungen in Bezug auf COVID-19 sind die Mitglieder des Vorstands der Verwaltungsgesellschaft davon überzeugt, dass die Pläne zur Aufrechterhaltung des Geschäftsbetriebs die laufenden operationellen Risiken berücksichtigen. Der Vorstand hat dafür gesorgt, dass alle erforderlichen Maßnahmen getroffen werden, um sicherzustellen, dass die Aktivitäten der Gesellschaft nicht gestört werden. Auf Basis der aktuellen Entwicklungen in Bezug auf COVID-19 geht die Gesellschaft davon aus, dass die Unternehmensfortführung sowohl finanziell als auch personell sichergestellt ist.
Eine fortlaufende Überwachung der Wertentwicklung, sowie der Risiken – insbesondere in Bezug auf die Markt- sowie Liquiditätsrisiken – erfolgt durch das Risikomanagement der Verwaltungsgesellschaft.
Die aktuellen Entwicklungen und damit einhergehenden volatilen Märkte können sich entsprechend der Investitionen auf das Sondervermögen WIWIN just green impact! auswirken. Die COVID-19-Pandemie hat keine Auswirkungen auf die bei dem Sondervermögen zur Anwendung kommenden Bewertungsgrundsätze, diese bestehen unverändert fort.
Auf Basis der aktuellen Entwicklungen in Bezug auf COVID-19 geht die Gesellschaft davon aus, dass die Fortführung WIWIN just green impact! sichergestellt ist.
Grevenmacher, im Oktober 2021
Der Vorstand der Axxion S.A.
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